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任务实施 小 结 本模块主要介绍了总账系统的基本功能、总账系统的基本操作流程以及总账系统与其他子系统之间数据的传递关系。通过总账系统初始化设置的操作，熟悉总账系统初始化的主要内容，理解如何通过总账选项的设置来实现对凭证、账簿等的控制。通过凭证处理、出纳处理、期末处理的学习，掌握总账系统凭证的填制与修改、审核凭证、凭证记账、银行对账、期末转账凭证的定义以及生成转账凭证等操作。 任务实施 拓展提高 拓展提高 （1）凭证未审核、未记账前的修改。凭证填制完成后，在未审核前可以由制单人直接修改。 拓展提高 （2） 凭 证 已 经 审 核 但 未 记 账 前 的 修 改 拓展提高 （3） 凭 证 记 账 后 的 修 改 拓展提高 拓展提高 拓展提高 任务描述 在企业应用平台中，以账套主管的身份， 进行如下操作。 任务描述 任务描述 相关知识 1．出纳管理 ◆出纳工作是以货币资金、票据、有价证券为对象，反映和监督本单位货币资金运动，并对货币资金、票据和有价证券进行整理和保管的工作。 ◆在日常账务处理中，必须考虑到出纳工作的特殊地位和性质，根据出纳管理的业务需要为出纳人员设置相应的签字、支票管理、查询等系统功能和操作权限。 相关知识 2．银行对账 ◆银行对账一般通过以下几个步骤来完成：录入银行对账期初数据、录入银行对账单、进行银行对账、编制银行存款余额调节表、查询对账单和日记账的勾对情况、核销已达账。 ◆银行对账分为自动对账与手工对账两种方式。 任务实施 任务实施 任务实施 （1）录入777账套银行对账期初余额 任务实施 （2）录入银行对账单 任务实施 （3）进行银行对账 任务实施 （4）查询余额调节表 任务描述 在企业应用平台中，以账套主管的身份， 进行如下操作。 1 任务描述 相关知识 1．期末处理 ◆期未处理是指在将本月所发生的经济业务全部登账之后所要做的工作，主要包括期末转账业务、对账、结账等内容。总账系统的期末处理要在其他业务管理系统完成期末处理之后才能进行。 ◆第一次使用总账系统进行期末业务处理，应先执行转账定义设置自动转账分录，在定义完转账分录后，在以后的各月只要调用转账生成功能，即可快速生成转账凭证。 相关知识 2．结账 ◆结账是一项将账簿记录定期结算清楚的账务工作。在一定时期结束时（如月末、季末、年末），为了编制会计报表，需要进行结账。结账的内容通常包括两个方面：一是结清各种损益类账户，并据以计算确定本年利润；二是结清各资产、负债和所有者权益账户，分别结出本期发生额合计和余额。 任务实施 （1）自定义转账凭证——结转本月完工产品成本 任务实施 （2）定义结转销售成本的凭证 任务实施 （3）定义结转期间损益的凭证 任务实施 （1）生成自定义转账凭证——结转本月单色圆珠笔完工成本。 任务实施 （2）生成所设置的结转销售成本的凭证 任务实施 （2） 生 成 所 设 置 的 结 转 期 间 损 益 的 凭 证 任务实施 模块四 总账系统核算与管理 知识目标 1.熟悉总账系统的功能结构 2.掌握总账系统的业务处理流程 3.掌握凭证录入的基本方法 4.掌握凭证审核的原理和审核方法 5.掌握凭证记账的原理和方法 6.掌握错账更正的原理和基本方法 7.掌握期末业务处理的原则和方法 能力目标 1.能够根据需要进行总账系统的初始化设置 2.能够正确录入凭证、审核凭证 3.能够熟练进行记账及账簿的查询 4.能够熟练进行银行对账的基本操作 5.能够熟练进行期末业务的转账定义设置 6.能够生成正确的期末业务转账凭证 内 容 概 要 任务一 认知总账管理系统 任务二 总账系统初始化设置 任务三 凭证处理 任务四 出纳处理 任务五 期末处理 任务描述 易友有限责任公司已经成功完成了账套号为“777”的公司账套的建立，从2015年1月1日起，启用了总账管理系统，让我们先来了解总账管理系统的基本功能、业务处理流程。 相关知识 总账系统是指完成设置账户、复式记账、填制和审核凭证、登记账簿等工作的子系统。在整个会计电算化信息系统中，总账系统既是中枢，又是最基本的系统，它综合、全面、概括地反映企业各个方面的会计工作内容，其他各子系统的数据必须传输到总账系统进行相应的处理，同时总账系统还把某些数据传输给其他子系统以供利用。许多单位的会计电算化工作往往都是从总账系统开始的。 相关知识 1.总账系统的基本功能主要包括 相关知识 2． 总 账 系 统 的 基 本 操 作 流 程 相关知识 3．总账系统与其他子系统之间的数据传递关系 任务描述 在企业应用平台中，以账套主管李晶的身份， 进行如下操作。