金融机构职务犯罪的点、原因及预防对策.docVIP

金融机构职务犯罪的特点、 原因及预防对策 吕德赞 一、近年我国金融机构职务犯罪发案的特点与发生的原因 1、涉案人员广泛。金融机构的一个特点是几乎每个员工都必须与金钱打交道，在特定的条件下，特别是在存在制度漏洞、管理混乱、缺乏有效监督制约的情况下，就可能给极少数心怀不轨的人员提供作案的机会。据笔者参考的媒体所披露的近年金融机构所发生的100多件职务案件（这些案件大多数发生在银行股份制改造前）所显示，这100多件案件中，涉案人员几乎涵盖了金融机构所有类别的职员，既有身为最高管理层总行的行长，也有最基层分支机构的普通员工，前一类人员如中国建设银行前行长王雪冰、建设银行前行长张恩照、华夏银行前行长段晓兴等，最基层的员工也不时涉案，如前几年工商银行开平支行发生的职员詹仰东挪用公款一案，还有近年发生在中国银行开平支行、建设银行开平支行、农业银行开平支行的案件，都有普通的员工涉及案件。笔者所参考的100多宗案件中，由于工商银行的治理结构相对较优，发案数也相对较少，四大银行中，中国银行占发案数25%，排不光荣的第一，农业银行占23%，建设银行占21%，工商银行占13%。 2、涉案金额巨大，给国家造成巨大的损失。金融机构案件涉案金额巨大这一特点大家也非常清楚，因为早年发生在中国银行开平支行、工商银行南海支行的案件所涉及的金额都非常巨大。笔者所参考的100多件案件，案值普遍上百万、上千万的，这些案