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公司 標誌 IFRS(國際會計準則) for Paradox 版本更新流程說明 主講人：業務專員 鐘廷睿先生 說明項目 1.IFRS for Paradox更版內容說明 2.系統轉換事項說明 3. ACM(Paradox版)系統新增IFRS公司別 4. IFRS系統轉換時程說明 IFRS for Paradox更版內容說明(1/5) 1.成本回收法結轉功能(提供營造公司除完工比例/全部完 工法另新的成本收入結轉功能)。 2.提供多組對照檔儲存使用(適用於多家公司IFRS開帳)。 3.新增IFRS科目大類功能。 4.新增報表： A.綜合損益表(年)及(期中)。 B.資產負債表(年)及(期中)。 C.財務狀況調節表。 D.損益調節表。 E.GAAP與IFRS科目對照表。 5.提供一套GAAP 餘額結轉開帳到IFRS的帳。 IFRS for Paradox-成本回收法(2/5) 成本回收(零利潤)法：工程收入僅在所發生的成本預期可收回時認列。一旦認列所有的成本，才可認列利潤。 IFRS for Paradox-成本回收法(3/5) 成本回收法與原本兩種認列方法間之差異： 假設：A營造廠有一工程合約為建造一座450萬元的橋樑，其估計成本為400萬元。該工程於102年1月開工，預計於104年完工。下列資料與建造期間有關。 102 103 104 IFRS for Paradox-科目對照設定(4/5) 財會運作→傳票分錄→操作→轉存其他公司→設定→編輯科目對照。 報表→會計資料→IFRS報表→IFRS-GAAP科目對照表→滑鼠按右鍵→編輯科目對照。 ?對照組：可以設定0-9組，其關係說明如下： 對照組 0 高益GAAP科目對照高益IFRS科目。 對照組 1 有鵬GAPP科目對照有鵬IFRS科目。 ?IFRS公司：選取此對照組的IFRS公司是那一家。 ?原科目：原GAAP帳公司的科目。 ?對照科目: 於?選擇要對照的IFRS公司科目。 ? ? ? ? IFRS for Paradox-科目大類設定(5/5) 報表→會計資料→IFRS報表→資產負債表(年)或(期中)→滑鼠按右鍵→IFRS科目分類定義。 系統轉換事項說明(1/5) 1 軟體更新 由高益更新 2 了解哪幾家公司需要使用IFRS 由客戶自行了解 3 準備GAPP科目與IFRS科目對照表 a.自行開帳 b.由高益電腦協助開帳 客戶依對照表自行開帳 由客戶提供Excel檔 4 準備IFRS科目大類與IFRS科目對應表 由客戶自行對應 5 期初餘額開帳 或由高益依GAPP期末餘額透過對照表協助期初餘額開帳 (此服務僅針對一對一或多對一的科目，且須另行收費) 由客戶自行開帳 由高益協助開帳 (第一間-免費) (第二間開始-另行收費) 6 出IFRS綜合損益表及資產負債表 客戶事前準備事項(2/5) 公司內部討論那幾家公司要做IFRS帳有幾家公司要自行開帳?幾家要高益開帳? 高益電腦可以提供IFRS科目 的參考Excel檔 與會計師討論確定 *IFRS科目與GAAP科目的對照*IFRS科目與IFRS大類的對照 *IFRS科目與工料代號的對照 建立各公司以上對照的Excel表 與會計師討論確定IFRS科目 IFRS科目與工料代號的對照是當客戶AWM要抛轉IFRS帳務時, 需要提供給客服人員協助轉入。 IFRS與GAAP對照表(3/5) Excel檔案例說明： IFRS科目與IFRS科目大類對照表(4/5) Excel檔案例說明： IFRS for Paradox報價說明(5/5) 04ACM(Paradox版)系統新增IFRS公司別 A公司GAAP(外帳) A公司IFRS(新增一家公司) A公司GAPP(內帳) B公司GAAP(外帳) B公司IFRS(新增一家公司) B公司GAAP(內帳) C公司GAPP(內帳) …………… IFRS系統轉換時程說明 IFRS(國際會計準則) for Paradox End of The Presentation Thanks for Your Listening 文件下載：09/研討會/IFRS for Paradox版本介紹.ppt * * * * * * * 公司 標誌 * * * * * * *