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期货交割相关问答 1．什么是交割？ 交割是交易双方按照合约和规则的规定通过该期货合约所载商品所有权的转移,了结未平仓合约的过程。 简单说就是合约到期后，未平仓的买方支付货款并获得相应商品，未平仓的卖方交付相应商品并开具增值税发票的过程。 交割分为三种，滚动交割、一次性交割和期转现交割。平时最常见的交割是滚动交割和一次性交割。 2．什么是滚动交割？ 滚动交割是指在合约进入交割月以后，由持有标准仓单和卖持仓的卖方客户主动提出，并由交易所组织匹配双方在规定时间完成交割的交割方式。进入交割月后，从第一个交易日至最后交易日前一交易日闭市前均可申请滚动交割。“申报交割意向的买持仓优先，持仓时间最长的买持仓优先”原则 9.期货交割提高保证金比例如何提高？ 在交割月前一个月的第十五个交易日结算前，买卖双方的保证金比例由5%提高到10%。而后进入交割月的第一个交易日，保证金比例由10%提高到20%。卖方直至向交易所提交标准仓单后，交易所将会清退这20%的保证金；买方的20%保证金则转换为交割货款。 举个例子，以C1501合约为例，其是在2015年1月份进行交割，那么2014年12月份就是交割月前一个月，12月19日为第十五个交易日，一般情况下，期货经纪公司为了控制风险起见，会要求客户提前交易所规定一天补足保证金，那么就是12月18日会将我公司的玉米期货保证金由5%提高至10%。如果我们公司当天持有的持仓为2000手，且当天的结算价为2360元/吨的话，那么需要提高的保证金为2000手*10吨/手*2360元/吨*5% 座机电话号码元，提高后该持仓所占用的保证金为座机电话号码元。同理，当保证金比例提高至20%后，需要提高的保证金为座机电话号码元。 10.作为卖交割开具增值税专用发票的问题 交易所规定，配对日或最后交易日后一个工作日内，买方应将开具增值税发票的具体事项，如购货单位名称、地址、纳税人登记号、金额等信息通知卖方。 但是一般来讲，配对当日即可通过期货经纪公司查询到买方客户的开票资料。因为前面提到过，增值税专用发票的接收决定着剩余的20%货款的回款时间，因此作为卖方应该尽可能快的获取开票信息以开具发票并邮寄给买方。由于配对的买方客户数不确定，因此无法提前确定会需要用到几张增值税专用发票。 根据交易所规定，卖方客户所开具的发票必须为增值税专用发票。 以本次C1501为例，我公司计划在2015年1月5日提出滚动交割申请，当日即可配对并能够获得买方客户的数量及开票信息 11.卖方滚动交割的流程如何？ 交割预报——货物入库（交割仓库验收）——交割仓库或指定质检机构检验——交割仓库开具《标准仓单注册申请表》——到交易所办理标准仓单注册——到交易所交仓单——参与交割，获得货款和开具增值税发票。 12.期货交割相关费用是多少？ 作为卖方交割客户进行交割时所产生的费用有，入库费、现货仓储费、期货仓储费、检验费、交割费以及异地升贴水。 主要作业内容 大窑湾港 北良港 鲅鱼圈港 锦州港 汽车入库费 卸车及入仓费（由汽车进入仓内）、过磅费等 12 12 15 15 火车入库费 铁路代垫费用、卸车及入仓费（由火车进入仓内）、过磅费等 30 30 20 20 贴水 基准库 基准库 -5 -10 13.期货、现货仓储费的时点如何计算？ 时间区间 收取标准 收取方式 商品入库至标准仓单生成前一日 现货标准 仓库与货主结清 标准仓单生成日至交收日前一日 期货标准 在下月初从仓单所属会员的帐户划转到仓库的帐户