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參加『美國風險管理協會』年會有感 本中心風險研究小組 蔡嘉倩 2003年美國風險管理協會 RMA 年會已於10月4日至7日於美國巴爾第摩市召開，財團法人金融研究中心為國內唯一與會之單位，透過本次參與，可以增進了解美國金融業界 特別是中小型銀行 及監理機關對於新版巴塞爾協定實施後，銀行在風險管理上所面臨之變革與因應措施。本年度主要之研討重心為：美國風險管理實務之現況、美國監理機關對新版巴塞爾協定之因應以及未來進行風險管理之思考方向與做法。以下首先介紹此次大會之研討內容重點。 壹、會議內容的重點說明 美國風險管理實務之現況 在額度管理方面，一項針對北美、歐洲、澳洲風險限額設定制度之問卷調查顯示，不論國際性或區域性銀行，大部份銀行僅對授信戶或集團設定限額，但對於產業、國家、區域、信用商品、擔保品等等區隔並未採用複雜的風險管理架構建立限額。 風險限額之設定主要依賴管理當局之判斷，使用量化模型或工具決定限額之銀行並不多見。而且多數銀行僅對於借款額度制定有良好之控管，但並未整合考量銀行之其他暴險，如債券部位、證券部位等等。雖然銀行認為運用經濟資本管理風險是較佳的方法，但僅有少數銀行能真正實行，故在未來銀行風險整合控管將是一大挑戰。 在風險管理制度實務方面，RMA延續1998年之調查再針對160家不同規模之區域型銀行研究其市場風險、作業風險、資本分配、組織管理等風險控管實務以提供業界相關指引及不