本期发生额及余额试算平衡表.doc

本期发生额及余额试算平衡表 账户名称 期初余额 本期发生额 期末余额 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 库存现金 6000 银行存款 座机电话号码 应收账款 17600 其他应收款 12000 原材料 50000 周转材料 5000 库存成品 34000 其他应收款 16800 固定资产 1886000 累计折旧 275000 短期借款 30000 长期借款 350000 应付账款 7500 其他应付款 5000 应付职工薪酬 8000 应交税费 2200 应付股利 6700 应付利息 4000 实收资本 1640000 资本公积 27000 盈余公积 21000 本年利润 42400 利润分配 8000 生产成本 制造费用 主营业务收入 主营业务成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 合计 编制单位：电达公司 20××年3月份 单位：元 本期发生额及余额试算平衡表 账户名称 期初余额 本期发生额 期末余额 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 库存现金 3000 5600 3000 5600 银行存款 350000 100000 67500 382500 应收账款 65000 50000 15000 其他应收款 2500 2500 原材料 2000 35000 23500 13500 库存商品 35500 32500 3000 固定资产 400000 17500 417500 累计折旧 3600 3600 应付账款 10000 10000 应付职工薪酬 15500 15500 应交税费 2250 2250 长期借款 100000 100000 实收资本 655000 655000 本年利润 54250 115000 60750 生产成本 35500 35500 制造费用 5500 5500 主营业务收入 115000 115000 主营业务成本 32500 32500 营业税金及附加 2250 2250 销售费用 10000 10000 管理费用 9000 9000 营业外支出 500 500 合计 755000 755000 535600 535600 837100 837100 编制单位：某工业公司 单位：元