《不良资产管理2》银行新员工培训.pptx

资产管理部 徐晔 2015.6.11 商业银行不良资产管理与处置 1 2 商业银行不良资产管理 3 1.金融产品的本质 资产：任何具有交换价值的所有物。 金融资产：代表未来收益或资产合法要求权，是一种索取实物资产 权利。 金融产品 =金融合同 几个基础概念： 4 2.贷款的金融特征 贷款市场是金融市场的组成部分。 贷款是金融资产的一种。 几个基础概念： 5 贷款分类的历史沿革 第一阶段：四级分类法 1998年以前，按财政部1993年《金融保险企业财务制度》把贷款划分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。 不良贷款：“一逾两呆” 6 贷款分类的历史沿革 第二阶段：五级分类法 1998年以后，将资产分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失” 1999年7月，人民银行发布《中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知》及《贷款风险分类指导原则（试行）》 7 现行贷款分类基本法规：五级分类定义 《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号） 正常 关注 次级 可疑 损失 不良贷款 8 我行的相关规定 正常四档 关注三档 次级二档 可疑二档 损失一档 五级十二档 9 不良贷款定义 “四级分类”（根据贷款的期限）------“一逾两呆”：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款 “五级分类”（对风险的动态监督）------次级、可疑和损失类贷款 10 不良贷款定义 “四级分类”（根据贷款的期限）------“一逾两呆”：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款 “五级分类”（对风险的动态监督）------次级、可疑和损失类贷款 银行不良贷款持续暴露是近几年来商业银行面临的主要风险和挑战之一。充分认识不良贷款反弹的趋势，切实化解风险隐患。 11 不良贷款定义 “四级分类”（根据贷款的期限）------“一逾两呆”：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款 “五级分类”（对风险的动态监督）------次级、可疑和损失类贷款 大量逾期与较低不良率并存： 避免对潜在损失拨备而拒绝承认资产质量恶化 关注类贷款的迁徙率：判断商业银行未来资产质量的重要因素 逾期贷款是资产质量恶化 领先指标。-----标准普尔 12 不良贷款定义 “四级分类”（根据贷款的期限）------“一逾两呆”：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款 “五级分类”（对风险的动态监督）------次级、可疑和损失类贷款 在发展中控制不良 在盘活中降低不良 在处置中消化不良 及时核销不良 积极盘活不良 争取重组不良 探索转化不良 13 不良贷款定义 “四级分类”（根据贷款的期限）------“一逾两呆”：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款 “五级分类”（对风险的动态监督）------次级、可疑和损失类贷款 宏观经济波动：经济下行 存贷利差收窄 商业银行自身及外部监管问题 赖小民：“一增、一降、一紧、一窄、一冒泡” 14 不良贷款定义 “四级分类”（根据贷款的期限）------“一逾两呆”：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款 “五级分类”（对风险的动态监督）------次级、可疑和损失类贷款 ----内部管理是主因 全面风险管理 关键词：全球、全面、全新、全员 全程风险管理 15 全面风险管理 架构清晰化 制度健全化 流程规范化 队伍专业化 手段科学化 16 不良贷款定义 “四级分类”（根据贷款的期限）------“一逾两呆”：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款 “五级分类”（对风险的动态监督）------次级、可疑和损失类贷款 具体风险管理的缺陷 信用风险管理 客户维度：第一还款来源，客户 信用等级与偿债能力。 债项维度：押品的估值。 操作风险管理 管理流程和制度缺陷。 逆流程或者不按制度执行 人员：道德风险 系统：不能实现硬控制 17 不良资产的管理 广义：包括对不良资产的日常管理、时效维护、调查评估、监测检查、清收化解方案设计和实施全过程的行为。 日常管理：时效的延续，客户变化情况的实时跟踪和监控，变化情况的统计、分析及变化趋势的预测，不良资产台账和档案的建立和更新。 18 处置减损原则 依法合规原则 损失补偿原则 责任追究原则 5 19 归口管理部门 协助部门 执行部门 资产管理部----负责不良贷款的管理、经营和处置。 风险管理部、法律合规部----根据职责分工，参与不良贷款的管理、经营和处置工作。 各经营单位----负责不良贷款管理、经营和处置的具体执行。 我行不良资产管理职责分工 20 逐户建立不良贷款电子档案 建立不良贷款的监测机制 不良资产的管理 与信贷系统核对数据 按月汇总 定期核实清收化解进展情况 21 制订“一户一策” 清收化解方案。 《不良贷款处置方案编制要点》： 一、基本情况介绍 二、还款来源分析 三、已开展