2016年电大 -商业银行经营管理学复习资料.docVIP

目录 第一章 导论 2 第一节 商业银行的起源和发展 2 第二节 商业银行的职能和地位 3 第三节 商业银行的组织结构 4 第四节 商业银行制度 5 第五节 商业银行的经营原则 6 第六节 商业银行的经营环境 7 第二章 商业银行资本 8 第一节 银行资本的含义和构成 8 第二节 银行资本充足性 10 第三节 银行资本管理 11 第四节 银行并购* 12 第三章 负债业务经营 13 第一节 负债业务经营管理概述 13 第二节 存款业务经营 15 第三节 短期借款的经营管理 17 第四节 长期借款的经营管理 18 第五节 负债业务的创新* 19 第四章 现金资产业务 19 第一节 现金资产概述 19 第二节 资金头寸的计算与预测 21 第三节 现金资产的管理 22 第五章 贷款业务经营 23 第一节 贷款种类和政策 23 第二节 贷款定价 25 第三节 几种贷款业务的要点 27 第四节 贷款信用风险管理 30 第五节 贷款管理制度 31 第七章 租赁业务经营 31 第一节 租赁业务概述 31 第二节 租赁业务的种类 34 第三节 租赁业务经营管理 35 第四节 信托业务* 37 第八章 中间业务经营 37 第一节 中间业务概述 37 第二节 主要中间业务及其管理要点 40 第三节 中间业务对银行经营管理的影响 45 第十一章 资产负债管理理论和策略 46 第一节 资产负债管理理论和策略的发展 46 第二节 融资缺口模型 49 第三节 存续期间缺口模型 51 第一章 导论 商业银行的起源和发展 1、表述 商业银行是以追求利润最大化为目标、以经营短期存贷款为基本业务、综合性和多功能的金融企业。它是社会化大生产和市场经济的产物，也是在社会化大生产和市场经济条件下经营管理资金最有效的形式。商业银行的基本作用是融通短期资金。 2、理解 这一定义突出了商业银行的以下内涵： 业务特点——经营短期存贷款 业务范围——综合性和多功能 经营目标——追求利润最大化 性质——金融企业 二、商业银行的性质 商业银行的最基本的性质是企业，具体地可以从三个方面来理解。 1、商业银行具有一般的企业特征 商业银行具有一般工商企业的基本特征。 商业银行经营的对象具有同一般工商企业的经营对象相同的商品属性。 2、商业银行是一个特殊的企业 商业银行有一个特殊的经营活动范围——货币信用领域，经营的是一种特殊商品——资金。 至少在两个方面显示了其特殊：经营内容——经营的是货币使用权而非所有权；交易形式——以货币形式的资本购买货币形式的资金。 3、商业银行不同于其他金融机构 与中央银行相比——客户不同，创造货币的性质不同。 与其他金融机构相比——能否吸收活期存款，能否提供综合性服务。 是金融体系的主体 三、商业银行的产生 1、银行的产生 1）现代银行和早期银行 早期银行是指由铸币兑换业和金匠业（goldsmith）发展而来的、为消费服务的、带有高利贷性质的银行； 2）早期银行的形成过程 货币兑换业──货币经营业──银行业 2、商业银行的形成 现代银行作为经营货币信用业务的企业，是随着资本主义生产方式的发展而产生和发展的。现代银行形成的三条途径：早期银行演变、以股份制形式组建或由国家组建 四、商业银行的发展 商业银行的发展基本上是循着两种传统，形成了商业银行的两种模式。 1、英国式融通短期资金模式 2、德国式综合银行模式 第二节 商业银行的职能和地位 通过负债和资产业务，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 1、理解 既是“借者的集中”，又是“贷者的集中”； 经营的是“货币的使用权”； 信用中介是商业银行最基本的职能。 2、作用 使闲散货币转为资本； 使闲置资本得到充分利用； 续短为长，满足社会对长期资金的需要。 二、支付中介 利用活期存款账户，充当客户之间各种货币清算和转移的中介人。 1、理解 商业银行的传统职能，历史上支付中介职能的发挥要早于信用中介职能； 与信用中介职能的关系。 2、作用 使商业银行能够持续拥有比较稳定的廉价资金来源； 可节约社会流通费用，增加生产资金的投入。 转账结算是商业银行发挥信用创造职能的必要条件之一。 三、信用创造 利用可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，创造存款货币，从而扩大社会货币供给量。 1、理解 是在信用中介和支付中介的基础上形成的。 信用创造以原始存款为基础，受法定存款准备金率和贷款需求的制约。 因直接对社会货币供应量产生影响，故商业银行就成为货币当局监管的重点。 是商业银行的特殊职能。 2、作用 满足社会经济发展对支付手段的需要。 四、金融服务 商业银行利用其在资金、设备、管理、信息上的优势，向客户提供除资