出纳岗位职责风险排查评定表.docVIP

岗位职权（职责）风险排查评定表 姓名 岗位（职务） 出纳 风险等级 岗位职权 （职责） 1、严格执行各项财经政策，按规定认真管好现金，办理好各项收支账目。 2、认真做好现金收付日记账，及时与银行办理结算手续，做到日清月结，按期填报库存报表，务必做到账库相符，如发现短款，应及时查明原因，并报校领导解决。 3、认真审核一切报销单据，按财务制度办理现金收付手续，把好开支关。坚持按出差补助标准办理差旅费报销手续。 4、加强现金管理，外出购物领取现金要审批，多余现金要存入银行，谨防被盗。 5、搞好学生的住宿费、费等费用的收缴工作，收费结束后与有关同志及时核对，防止少交或漏交现象。 6、严格执行财经纪律，不得用白条抵库，不得挪用公款，非经领导批准私人不得借用公款。 7、完成领导交给的其它临时性任务。 风险点：（1）如果出纳员专业技能较低，未能很好地按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益。（2）工作出了差错，有时会造成不可挽回的损失 表现形式：①库存现金超限额；②“白条”抵库；③随意借支、非法挪用现金；④银行支票与印鉴未分开保管。 风险类别 排查项目 廉政风险排查 勤政风险排查 渎职风险排查 风险因素可控程度 职权 职责 重要程度 出纳工作是单位经济工作