4.8 会计报表子系统.ppt

4.8 会计报表子系统 回顾：会计报表的概念 会计报表作为单位财务状况和经营成果的综合性反映，是在日常核算的基础上，进一步加工汇总形成的综合性经济指标，它以表格和数字及附带的文字说明来提供会计资料。 4.8.1 报表结构的基本要素 一、无论是简单表还是复合表，其报表的的基本部分都由以下3点组成： 1、 表头 用来描述报表的标题、编制单位名称、编制日期、编制计量单位名称等。 2、 表体:是一张报表的核心，是报表数据的主要表现区域。 3、 表尾 :是进行辅助说明的部分。 二、报表子系统中的其他概念Pg.211 格式状态与数据状态 单元、单元类型 表页 关键字：报表关键字实质上是一个计算机的取值函数。它是在对三维电子表进行操作时，在多个表页间起到对表页进行定位、识别作用的一类特殊的标志。 在UFO报表系统中，关键字主要有六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日，另外还包括自定义关键字。 函数 账务函数基本格式、常用函数 三、报表的编制方式 Pg.83 编制报表操作 一、启动UFO报表 二、自定义报表流程 三、应用报表模板制表 一、自定义报表流程 格式状态：在此状态下，只能设置修改报表格式，不能看到报表数据。 设置报表的格式 定义报表公式 处理报表数据 输出报表 (文件保存、打印） 1. 报表格式内容： 设置报表尺寸 定义组合单元 定义报表的行高和列宽 画表格线 输入表间项目 设置单元属性 设置关键字 关键字设置注意点： 每张报表可以同时定义多个关键字。 关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重复的关键字。 如果关键字的位置设置错误，可以单击【数据】︱【关键字】︱【取消】，取消后重新设置。 关键字偏移 　负数左移，正数右移 2.定义报表公式 计算公式 打开“定义公式”对话框方法　? 引用函数：QC(科目编码，会计期间) 　　　　　QM(科目编码，会计期间) 报表审核公式　　pg.89例 报表舍位平衡公式 每个公式一行，各公式之间用逗号“,”(半角)隔开，最后一条公式不用写逗号，否则公式无法执行。 等号左边只能为一个单元(不带页号和表名)。 舍位公式中只能使用“+”、“–”符号，不能使用其他运算符及函数。 3. 处理报表数据 数据状态：在此状态下，不能修改报表格式，但能看到报表的全部内容（文字与数据）。 录入关键字 每一张表页均对应不同的关键字 计算报表数据是在数据处理状态下进行的，它既可以在录入完成报表的关键字后直接计算，也可以使用菜单功能“整表重算”计算。 三、应用报表模板制表 步骤： 模板选择 处理报表数据 （关键字录入） 输出报表 (文件保存、打印） 4.8.8 ? 报表输出 pg.91 报表输出的内容 报表输出的方式 1、? 屏幕显示 2、? 打印机输出 3、? 磁盘输出 4、网络传输 关键字在（　）状态下设置，在（）状态下录入？ 自定义报表有什么步骤？ 应用报表模板制表有什么步骤？ 如何调整关键字的位置？ 在报表的格式状态/数据状态下能完成哪些工作？ 总结：计算机会计信息系统与手工会计信息系统的比较 (一)相同点 1．会计目标、职能一致。 2 ．遵守相同的会计基本理论、会计法规和准则。 3 ．数据处理的基本过程和步骤相似。 (二)不同点 1．会计数据的处理工具不同。 2．数据或信息介质不同。 会计数据信息的处理方式、流程不同，处理重心发生转移。 系统初始化设置工作有差异。 凭证的输入和审核方面。 记账和结账过程中的控制。 生成财务报表方面的控制。 日常管理和使用中的控制。 组织机构和人员的组成不同。 会计资料的查询与统计方式不同。 账务处理的效率、准确性及时效性不同。 总练习题 单选： 1.（ ）有权在系统中建立账套。 A.企业总会计师　　B.系统管理员 C.财务总监　　　　D.销售总监 2.（ ）作为区分不同账套数据的唯一标识。 A.单位名称 B.账套主管 C.账套名称 D.账套号 3.（ ）不属于企业建账套基础信息设置。 A.职员设置　　　B.客户设置 C.供应商设置　　D.取数公式设置 4.以下说法中正确的是： A.转账凭证是贷方必有“1001现金”科目 B.收款凭证是借方必有“1001现金”科目 C.付款凭证是贷方必有“1001现金”科目 D.已使用的凭证类别不得删除 5.下列关于科目余额的输入中，说法错误的是： A.输入会计科目时，只需输入末级科目的余额 B.总账科目与其下级科目的方向必须一致 C.如果录入余额的科目有辅助核算的内容，则在录入余额时，必须录入辅助核算的明细内容 D.系统可以对年初、月初余额进行试算 6 若希望某类凭证的借方必须出现某一科目，可选择（ ）限制类型。