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银行笔试—金融学备考策略 一、金融学信用概述 银行笔试中金融学信用概述的学习主要有一下几个基础知识： 1、信用的含义与基本特征 （1）含义：以偿还本金和付息为条件的借贷行为。历史上信用表现为两种典型形态：高利贷信用和借贷资本信用。 （2）基本特征：价值作单方面的让渡；以还本付息为条件。 2、直接融资 （1）直接融资：是资金需求者直接从资金所有者那里融通货币资金。 （2）直接融资工具：商业票据、股票、债券等。 （3）直接融资的优势： 资金供求双方直接联系实现资金融通，筹资规模可以不受金融中介的约束； 筹资人面对市场监督的压力，必须规范生产经营活动，将资金投向高效益的领域； 有助于实现资源的最优配置； 筹集的资金具有稳定性、长期性特点。 （4）直接融资的局限性： 对资金供给者来说融资风险较大； 融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限制较多； 对资金需求者来说缺乏间接融资中额度管理的灵活性，财务保密性差。 3、间接融资 （1）间接融资：资金需求者与资金所有者之间通过信用中介进行的借贷活动。资金供求双方不构成直接的债权债务关系,而是分别与中介机构发生债权债务关系。银行信用是典型的间接融资。 （2）间接融资工具：保险单、银行承兑汇票、信用证等。 （3）间接融资的优势： 通过银行等金融机构可以广泛吸收闲置资金，突破资金融通在数量、期限等方面的限制； 财务保密性较好；间接融资的社会安全性较强。各国对金融机构的监管比一般企业严格的多，金融中介机构的资信度和内部管理也强于一般企业；对有资信良好的企业可及时方便的获得资金解决； （4）间接融资的局限性： 隔断了资金供求双方的直接联系，在一定程度上降低资金使用效率；投资者对投资对象经营状况关注较少，筹资者在资金使用方面的压力和约束减少；风险集中于金融中介机构；对新兴产业、高风险项目的融资要求一般难以及时、足量地予以满足。 二、金融风险分类（难点） 金融风险主要包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、流动性风险、声誉风险、战略风险、国家风险八大类。 1、市场风险：因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。 2、信用风险：债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。对大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中。信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。 3、操作风险：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，并且具有可转化性，即可以转化为市场风险、信用风险等其他风险。 4、法律风险：银行在日常经营活动中，因为无法满足或违反相关的商业准则和法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给银行造成经济损失的风险。 5、流动性风险：无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。 资产流动性风险：资产到期不能如期足额收回，不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给银行带来损失的可能性。 负债流动性风险：银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则波动，受到冲击并引发相关损失的可能性。 6、声誉风险：由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对银行的这种无形资产造成损失的风险。 7、战略风险：银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。 主要来自四个方面：银行战略目标的整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略；为这些目标而动用的资源；战略实施过程的质量。 8、国家风险：经济主体在与非本国居民进行国际经济与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能学习。 国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。 有两个特点：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。 学信金融考试 /