金融理论与实务 商银行 第十章.docVIP

商业银行：依照，设立的吸收公众存款，发放货款，办理结算等业务的企业法人 商业银行的类型： 按产权结构不同分为股份制商业银行（采用股份公司形式组建起来的银行）和独资商业银行（单个出资人出资组建的商业银行）。 按组织形式不同分为单一制商业银行、总分制商业银行和控股公司制商业银行。 单一制商业银行：也称独家制商业银行，其特点是商业银行业务只有一个独立的商业银行经营，不设立或不允许设立分支机构。 总分制商业银行：是目前国际上普遍采用的银行体制，其特点是允许商业银行在总行之下设立分支机构从事银行业务。 控股公司制商业银行：也称集团制商业银行，其特点是由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。 全能性商业银行；不受金融业务分工限制，能够全面经营各种金融业务的商业银行 专业性商业银行：专门从事某一领域或某一类银行业务的商业银行 商业银行的特性？企业型，金融性银行性 存款：存款人在保留所有权的条件下，把使用权暂时转让银行的资金或货币。 活期存款： 定期存款： 储蓄存款：，通知存款 结构性存款：客户普遍存款的基础上嵌入某种金融衍生工具通过与利率汇率指数等金融市场参数的波动挂钩，从而使存款人在承受一定风险的基础上获得较高的收益 次级金融债券： 混合金融债券：贷款： 正常贷款，关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 现金资产：商业银行流动性最强的资产，持有一定数量的现金资产，主要目的为满足银行经营过程的流动性需要 负债业务：是商业银行最基本、最重要的业务，包括存款性负债和借款性负债。 资产业务：有贷款业务、证券投资业务、现金资产业务 表外业务 资本充足性：商业银行持有的资本数量既能够满足正常经营需要，又能够满足股东的合理投资回报要求账面资本：资产负债表中总资产减去总负债后所有者权益部分 监管资本：监管当局要求商业银行必须保有最低资本量 经济资本：银行内部风险管理员根据银行所承担风险计算出，银行需要保有最低资本值 资本充足：资本数量合适，满足正常经营需要又满足股东合理投资回报 信用风险：因债务人或交易对手直接违约或履约能力下降而照成损失的风险 市场风险：市场价格变动引起资产负债内和表外头出现的亏损风险 操作风险：除信用风险市场风险外的风险 流动性风险：由于流动性不足给经济主体照成损失的可能性 国家风险：经济主体在于非本国居民进行国际贸易与金融往来由于别国宏观经济，政治环境和社会变化而遭受损失可能性 合规风险：因违反法律或监管要求而受到制裁，遭受金融损失或未遵守适用的法律，法规，或相关标准给银行信誉带来的损失 声誉风险：有损企业声誉的事件 银行风险：是指由于各种不确定因素影响而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。风险管理已成为现代商业银行的基本职能 战略风险：由于战略决策失误或战略实施不当而导致的风险 商业银行负债业务的构成？活期存款：定期存款：储蓄存款：，通知存款结构性存款 商业银行资产业务的构成？贷款业务，证券投资业务，现金资产业务 贷款的种类：长期短期中期 .表外业务包括哪些内容？表外业务是指商业银行所从事的、按照通行的会计准则不记入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债但却能影响银行当期损益的业务。目前，国内银行开办的表外业务主要有以下八种类型：1）支付结算业务2）银行卡业务3）代理业务4）信托业务5）租赁业务6）投资银行业务7）担保与承诺业务8）金融衍生交易业务商业银行的特性：1.企业性2.金融性3.银行性商业银行的银行性主要表现在四个方面：第一，商业银行能够吸收公众存款、尤其是能够签发支票的活期存款，同时能够办理贷款和转账结算业务，从而具有信用创造的功能。第二，贷款是商业银行主要的资产运用形式，同时也是各类经济活动主体尤其是中小企业和个人的主要外部融资形式。第三，商业银行能够为客户办理各种支付结算业务，是现代支付体系的中心。第四，商业银行的业务范围广泛，功能全面。单一制商业银行、总分行制商业银行和控股公司制商业银行的特点与区别单一制商业银行：也称独家制商业银行，其特点是商业银行业务只由一个独立的商业银行经营，不设或不允许设立分支机构。总分行制商业银行：是目前国际上普遍采用的一种商业银行体制，其特点是，法律允许商业银行在总行之下设立分支机构从事银行业务。控股公司制商业银行：也称集团制商业银行，其特点是，由一个集团成立股份公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。证券投资业务的特点主动性强、流动性强、收益的波动性大和易于分散管理。目前，我国国内商业银行所从事的证券投资对象主要有债券和股权两种。信托业务与代理业务的区别（1）信托的当事人至少有委托人、受托人、受益人三方，而代理的当事人仅有委托人和受托人（即代理人）两方。（2）设立信托必须有确定的、合法的信托财产，而代理则不一定以存在财产为前提，没有确定的财产，委托代理关