财务报销制度及流程11年版.docVIP

财务报销流程及规范 为加强公司内部管理，统一公司的报销流程及规范，根据实际运行情况，特制定本制度。 财务报销流程： 请款人整理报销单据并填写对应费用报销单 店经理核准 营运经理签字 财务复核 稽核签字 总经理签字 （总经理助理负责签字流程的追踪） 二、报销单种类 1）付款凭单：经济业务已发生且已取得发票需付款的，填付款凭单； 2）借款申请单：经济业务未发生或已发生但暂未取得发票的，需填借款单，取得发票后补填付款凭单。 三、报销单的申请和填写 1）请款人应先填写（见下附表一及附表二）付款凭单或借款申请单，注明店名（或公司部门）、申请人、申请日期、付款内容、付款日期、收款单位名称、付款金额及付款方式（现金、支票或转账）等付款相关内容，借款申请写明归还日期，流程参照“一、财务报销流程”； 2) 供应商要求付款方式为银行转账或银行支票的，请款人要向供应商索取公司名称、开户银行及账号； 3）供应商提供发票本公司付款，未提供发票的由经办人负责要回发票； 4）对审批手续不齐全和不按照报销制度填写的报销单，财务部一律不予报销； 5) 报销单上填写的申请日期应为实际填写单据的日期。 6）书写字体规范，不能潦草,不能涂改； 7）要求使用水笔填写； 8）金额大、小写填写规范并一致； 9) 报销凭单的黏贴要求规范、整齐； 10) 正确填写费用类别，不同类型的费用不能放在同一费用类别里 报销，如车费和食品不能放在同一费用类别报销，要分开报销； 详见附件三； 11）领取报销款后请当面点清金额并签收； 12）人民币（大写）填写规范如：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、 柒、捌、玖、拾、佰、仟、万等； 四、原始凭证的要求 1) 门店收货单要求： 供应商（收货单）→收货人签字→当班管理组签字→店经理签字。 2) 所有购买的物品必须是发票联用复写纸复写或计算机打印，发票上有单位名称、发票内容、发票专用章等必须齐全，金额大、小写必须一致，发票无涂改迹象，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记帐联不能作报销单据。 3) 原始发票的开票名称是所属分店的专用名称。（特殊情况除外） 例： 门店 发票开具台头 总部及宝山店 上海呀咪餐饮有限公司 金桥店 上海呀咪餐饮有限公司金桥分店 4) 交通费要求在每张出租车发票或公交车发票后面注明起点、终 点及乘车原因，乘坐公交车要索取发票。 5）营业退款应附具收银单，收银单上应注明退款原因，当事人和 当班主管要在上面签字； 五、报销时间： 每月1-2次 周三下午13:00—18:00（特殊情况除外）。 七、附表： 附表一： 付 款 凭 单 编号： 申请日期 申请部门 申请人 合同编号 合同总金额 已付款金额 （不含本次付款） 本次付款金额 未付金额 收款单位/收款人 开户行/银行账号 费用类别 事由 金额 付款方式 □ 现金 □ 汇款 □ 支票 发票张数 备注： 付款金额（小写） ￥ 大写金额：人民币 万 仟 佰 拾 元 角 分 部门主管 财务 稽核 总经理 签收人 日期 日期 日期 日期 签收日期 附表二： 借 款 申 请 单 编号： 申请日期 申请部门 申请人 合同编号 合同总金额 已付款金额 （不含本次付款） 本次付款金额 未付金额 收款单位/收款人 费用类别 预计归还日期 预计发票提供日期 付款方式 □ 现金 □ 汇款 □ 支票 付款金额（小写）：￥ 大写金额：人民币 万 千 佰 拾 元 角 分 备注： 部门主管 财务 稽核 总经理 签收人 日期 日期 日期 日期 签收日期 附表三（各部门的费用分类） 序号 费用类别 费用明细范围 1 营运费用 水费、电费、煤气费、员工制服、餐具、低值易耗品（如一次性消耗品和厨房单件购买的厨具用品等）、维修维护费用、清洁费、清运费、消毒费等。 2 行政费用 办公费、通讯费、差旅费（开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费、飞机费、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。）证照工本费，证照办理中介费。 3 房 租 房屋租赁费，物业管费，营运辅助用房租赁费如仓库。 4 食物费用 指营运用食品，如蔬菜、冻品、配料。 5 人事费用 员工薪资，社保，公积金，福利费，员工餐费、奖金等。 6 押 金 押金 7 营业退款 顾