11年法律法规考前冲刺模拟试题.docVIP

一、单项选择题 1.根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，在期货公司净资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标是指（　　）。 A.流动资本 B.净资本 C.固定资本 D.可变现资本 2.期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提（　　）。 A.资产减值准备 B.风险准备金 C.净资产减值损失 D.资产折旧 3.有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司（　　）。 A.说明理由，并在3日内予以准确确认 B.披露该信息，并在3日内予以准确确认 C.相应增加负债金额 D.相应核减净资本金额 4.根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，期货公司的净资本不得低于人民币（　　）。 A.1000万元 B.1500万元 C.3000万元 D.3500万元 5.根据规定，期货公司净资本与净资产的比例不得低于（　　）。 A.20% B.30% C.40% D.60% 6.期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币（　　）。 A.2000万元 B.3000万元 C.5000万元 D.6000万元 7. 从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币（　　）。 A.2000万元 B.3500万元 C.4500万元 D.5000万元 8.中国证监会对风险监管指标设置预警标准，规定 “ 不得低于 ” 一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的（　　）。 A.80% B.90% C.120% D.150% 9.期货公司应当于月度终了后的（　　）工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表。 A.3个 B.5个 C.7个 D.10个 10.期货公司应当在年度终了后的（　　）内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度风险监管报表。 A.20日 B.1个月 C.2个月 D.3个月 11.期货公司法定代表人、经漏的，中国证监会派出机构应当要求期货公司（　　）。 A.限期改正 B.说明原因，并处以罚款 C.停业整顿 D.限期报送或者补充更正 16.中国证监会派出机构应当在（　　）工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估。 A.5个 B.7个 C.10个 D.15个 17.期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持（　　）个月的，风险预警期结束。 A.1 B.2 C.3 D.5 18.期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在（　　）工作日内对公司进行现场检查。 A.2个 B.3个 C.5个 D.7个 19.期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过（　　）工作日。 A.5个 B.10个 C.15个 D.20个 20.期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之日起（　　）工作日内解除对期货公司采取的有关措施。 A.2个 B.3个 C.5个 D.7个 二、多项选择题 1.期货公司风险监管指标包括（　　）。 A.期货公司净资本 B.净资本与净资产的比例 C.流动资产与流动负债的比例 D.规定的最低限额的结算准备金要求 2.期货公司应当按照（　　）等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。 A.流动性 B.分类 C.账龄 D.可回收性 3.期货公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的哪些信息？（ ） A.涉及金额 B.形成原因和进展情况 C.可能发生的损失 D.预计损失的会计处理情况 4.期货公司应当持续符合的风险监管指标标准有（　　）。 A.净资本不得低于客户权益总额的8% B.净资本按营业部数量平均折算额（净资本/营业部家数）不得低于人民币300 万元 C.流动资产与流动负债的比例不得低于100% D.负债与净资产的比例不得高于150% 5.从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于以下哪些标准？（　　） A.人民币8000万元 B.人民币9000万元 C.客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的6% D.客户权益总额的6% 6.期货公司的下列人员中，应当在风险监管报表上签字确认，并应当保证其真实、准确、完整的是（　　）。 A.公司法定代表人 B.经营管理主要负责人 C.财务负责人、结算负责人 D.制表人 7.中国证监会派出机构应当在工作日内对公司风险监管指标