金蝶K3财务课件2-固定资产系统及报表系统.ppt

* 总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接 金蝶财务系统总体框架 √ √ √ √ √ 金蝶财务-总账系统工作流程 日常处理 金蝶财务-固定资产系统工作流程 日常处理 * 1.1 日常业务处理—新增卡片 * 固定资产卡片（基本信息） 若数量为复数则一定是同期购入完全相同的固定资产 * 固定资产卡片（部门） “使用部门”为一个，则选择“单一”“折旧费用分配”如果使用 部门为一个，则折旧费用科目也只有一个，选“单一” * 固定资产卡片（原值与折旧） * 1.2 日常业务处理—生产凭证 金蝶财务-总账系统工作流程 日常处理 金蝶财务-固定资产系统工作流程 期末处理 金蝶财务-总账系统工作流程 期末处理 * 2. 期末处理 1、固定资产期末处理 （1）财务会计→固定资产管理→期末处理→计提折旧） 2、总账期末处理 （1）财务会计→总账→凭证处理→凭证查询（未过账）→审核（2）财务会计→总账→凭证处理→凭证查询（未过账）→右键全部过账 （3）财务会计→总账→结账→结转损益→生成结转损益凭证→审核、过账结转损益凭证 * 2.1 计提折旧 * 2.2 日常业务处理-凭证审核 审核人：morningstar * 凭证审核完然后点击凭证过账将 所有凭证过账，也可通过”编辑菜单“下 的”全部过账“进行凭证过账。 2.3 期末处理-凭证过账 帐套号： administrator * 结转损益之前必需将所有的凭证 审核、过账。系统将会自动 生成一张损益凭证；也可以 生成收益和损失两张 2.4 期末处理-结转损益 2、 现金核对（财务会计→总账→账簿→总分类账） 3. 报表 * 1.资产负债表 2.利润表 3.现金流量表 3.1 报表-资产负债表 * 资产负债表：反映了企业在特定时点的资产、负债及所有者权益状况。 3.2 报表-利润表 * 利润表：反映企业在一定时期的经营成果，由收入与费用组成。 3.3 报表-现金流量表 * 现金流量表：反映企业在一定时期的现金流入和现金流出的数量。 1.经营活动产生的现金流量（流入与流出） 如：销售商品收到/支付的现金 2.投资活动产生的现金流量（流入与流出） 如：对固定资产处理/购买的现金 3.筹资活动产生的现金流量（流入与流出） 如：吸收投资/分配股利的现金、 取得借款/支付利息的现金 3.3 报表-现金流量表 * 现金流量表：反映企业在一定时期的现金流入和现金流出的数量。 * 4. 期末结账 1、固定资产系统结账（财务会计→固定资产管理→期末处理→期末结账） 2、应收款系统结账（应收款管理→期末处理→期末结账） 3、应付款系统结账（应付款管理→期末处理→期末结账） 4、总账结账（财务会计→总账→结账→期末结账） 5、供应链系统结账（供应链→存货核算→期末处理→期末结账） *