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点这里，看更多 HYPERLINK /mf/ 金融学资料 中公考研，让考研变得简单！ 查看更多 HYPERLINK / 金融学考研辅导资料 一份好的考研复习资料，会让你的复习力上加力。中公考研辅导老师为考生准备了【金融学考研知识点讲解和习题】，同时中公考研网首发2017考研信息，2017考研时间及各科目复习备考指导、复习经验，为2017考研学子提供一站式考研辅导服务。 商业银行业务 一、商业银行的负债业务 （一）商业银行自有资本 1.股本——股本是银行资本中最基本、最稳定的。它构成银行资本的核心部分，它代表对银行的所有权。 2.盈余——主要由投资者超缴资本和资本增值构成。是银行资本的重要组成部分。 3.债务资本——债务资本是作为银行补充资本的一种外源资本。债务资本的求偿权仅次于存款者。 4.其他来源——主要是指为了防止意外损失而从收益中提留的储备金，包括资本准备金和损失准备金。 （二）各类存款 1.活期存款 （1）含义：指法人存款户随时存取和转让的存款。持有活期存款帐户的存款者可以用各种方式提取存款，活期存款帐户又称为交易帐户或支票帐户。 （2）活期存款的特点： ①具有很强的存款派生能力。 ②流动性大，存取频繁，手续复杂，存款成本高，风险较大，因此不付利息。 ③活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款。 ④活期存款是银行密切与客户关系的桥梁。 2.定期存款 （1）含义：法人存款户与银行预先约定存款期限的存款。 （2）定期存款的特点： ①带有投资性。由于利率高、风险小，是一种较安全的投资方式，也是银行稳定的资金来源。 ②所要求的存款准备金率低于活期存款。 ③手续简单，费用较低，风险性小。 ④利率根据期限的长短不同而存在差异，但都要高于活期存款。 3.储蓄存款 （1）含义：个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。 （2）储蓄存款的特点： ①储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。 ②金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定，以保障储蓄存款的安全。 （三）商业银行的长、短期借款 1.短期借款 （1）含义：指一年以内的银行债务，包括同业借款、向中央银行借款和其他渠道的短期借款。 （2）同业借款——指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，解决银行短期资金余缺，调剂法定准备金头寸。 （3）中央银行借款——中央银行向商业银行提供的信用，主要有两种形式，一是再贴现，二是再贷款。 （4）其他短期借款——主要有转贴现、回购协议、大额定期存单和欧洲货币市场借款等方式。 2.商业银行短期借款的主要特点： （1）对时间上和金额上的流动性需要十分明确。 （2）对流动性的需要相对集中。 （3）存在较高的利率风险。 （4）主要用于短期头寸不足的需要。 ?　3.长期借款 含义：指偿还期限在一年以上的借款。主要采取发行金融债券的形式。金融债券可分为资本性债券、一般性金融债券和国际金融债券。 4.发行金融债券与存款相比有以下特点： （1）筹资的目的不同。发行金融债券是为了增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。 （2）筹资的机制不同。金融债券的发行是集中、有限额的，是银行的主动型负债。 （3）筹资的效率不同。金融债券的利率一般高于同期存款利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率较高。 （4）所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，一般不用提前还本付息，有很高的稳定性。 （5）资金的流动性不同。金融债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的转让性。 二、商业银行的资产业务 （一）商业银行贷款业务 1.贷款的概念 贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。贷款是商业银行最大的资产业务。 2.贷款的分类 商业银行的贷款，可以按照贷款期限、贷款保障条件、贷款用途、贷款偿还方式和贷款风险等不同的标准进行分类 （1）按贷款期限划分：活期贷款／定期贷款／透支； （2）按贷款的保障条件划分：信用放款／担保抵押放款／票据贴现等； （3）按贷款使用的行业划分：工业贷款／商业贷款／农业贷款／科技贷款／消费贷款等； （4）按贷款具体用途划分：流动资金贷款／固定资金贷款、商品贷款／资本货物贷款； （5）按贷款的偿还方式划分：一次性偿还贷款／分期偿还贷款； （6）按贷款风险度划分：正常贷款／关注贷款／次级贷款／可疑贷款／损失贷款。 ①正常贷款 借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。 ②关注贷款 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对