出纳职数责范围.docVIP

1.办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、财务经理签批，方可办理款项收支。单笔2000元以下的零星支出才使用现金方式支付。 　　收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 　　2.办理银行结算，规范使用支票。严格按照银行结算制度规定，超过2000元的支付用支票或电汇方式支付。 　　收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。 　　办理汇款，注意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事件。 　　签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。 　　3.每月5日之前收取上月末对帐单，核对并编制调节表，做好后交给会计。 二、记帐和报表 　　1. 认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。 　　根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账，并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额。 登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。 每星期要填报资金收入及支出的明细表。 2. 每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。?每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》，做?到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。?严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银?行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。?根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。?填制会计凭证的字迹必须清晰、?工整并正确使用会计科目。?要妥善保管会计凭证，?应按编号顺序，?折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。?根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。配合会计人员做好每月?的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。?负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符?时编制《银行存款余额调节表》?及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。?出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。?保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其?安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄?登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。?严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，?保持现金实存与现金帐面一致。?负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。?根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。 职责一： 负责管理的工作 任务一： 协助财务经理、 主管会计做好资金管理工作， 加速资金周转， 确保资金安全。 任务二：协助财务经理、主管会计做好子公司融资工作。 任务三：协助财务经理、主管会计做好子公司资金收支计划。 职责二： 负责日常管理的工作 任务一：管理现金日记账、银行存款日记账，按要求及时、准确登记， 执行总部的财务绩效考核制 做到帐帐、帐证、帐表相符。 任务二：负责货币资金收支工作，做到“出有凭、入有据” ，所有收 支凭单按时向会计移交。 任务三：及时准确统计整机、配件回款数据，按时报送相关人员。 任务四：按公司规定盘点货币资金，保障公司资金安全。 任务五：及时编制月度工资表，做到准确无误。 任务六：建立支票领用存台账，及时、准确登记。 任务七：建立银行卡台账，及时、准确登记。 任务八：保管货币资金票据，按月编制货币资金票据领用存报表。 篇二： 1、遵循会计法，财经