昶博公司财d务管理制度.docVIP

昶博公司财务管理制度 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司发展，提高公司经济效益，结合公司实际情况，特制定本制度。 公司所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见 公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准 参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划工程中间结算程序 　　⑴ 施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签； ⑵ 财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。 工程决算程序 　　⑴ 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签； 　　⑵ 财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准； 　　⑶ 大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算； ⑷ 房屋工程全