财果务流制度草案.docVIP

宏玮协志(中国)有限公司财务第一章 总则 为了加强公司财务管理和会计监督，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，规范财务行为，适应市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《会计法》《企业》《企》《公司法》,结合实际情况，制定本制度。 第二条 公司财务部门的职能是： （一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 （二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 （三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 （四）第三条 公司财务部由、出纳和审计工作人员组成。 (事前、事中、事后)公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章 财务工作岗位职责 负责组织本公司的下列工作：（） （）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；利用财务会计资料进行经济活动分析；（第条 会计的主要工作职责是： （一）按照国家会计制度的规定帐、报帐帐目清楚按（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 （三）（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第条 出纳的主要工作职责是： （一）认真执行现金管理制度。（二）日常零星开支