财用中务制度2008年...docVIP

财 务 制 度 ?为加强公司的财务管理工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。 ●现金管理： 1、根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额（人民币壹万元以下），超出限额部分要及时送存银行。现金账做到日清月结。随时接受财务负责人的检查。 2 、出纳随时将每笔业务往来按票据记现金，银行流水帐并交给会计，25日与会计对帐。 3 、每月20日报销费用。要求：认真审核要报销的原始凭证做到真实，合法，有效，取来的发票项目要填写齐全，符合做帐要求。必须有总经理签字方可报销。 4 、将销售回款的支票及现金当日送存银行。 5、公司人员出差办事需借款的（人民币1000元以上），填写借款单，由部门经理，总经理签字方可放款。回来后两天内凭有效票据报销。在下月做工资前，还未结清的，借款额在当月工资中扣还。 6、销售货物收回现金的自开票之日起3天内把货款交给出纳。并在出纳处签字。 7、一切现金支出都要严格执行审批手续。付款业务应有原始凭证，并由主管人员和会计人员审核同意后出纳员方可付款。收、付保证金、支付备用金等，都应定期清理核对，到期要及时收回。 5.每月5日前综合办公室提交出勤汇总表及内勤当月发生事件的奖惩通知单、人事部提交请假条，各类保险明细及回款比例，销售经理递交的绩效考核评定结果及业务员给财务经理以便核算职工工资。 ●银行管理： 1、各种汇款，开出的支票需由财务经理