财的务用管理制度07-02.docVIP

KN XX技术有限责任公司作业文件 KN/ZY-02/CX-07 财务管理制度 编 制： 审 核： 批 准：发行版本： B 受控状态： 分 发 号： 2006-01-01发布 2006-01-02实施 XX技术有限责任公司 发布 财务管理制度 为了加强公司的内、外部资金管理，建立、健全流动资金管理机构和规章制度，有效地使用流动资金，对于加强经济核算，提高经济效益有着重要作用。它即能保证生产经营的需要又能使资金合理使用。公司资金管理由财务办全面集中管理，与其他部门共同努力，协调处理好相互间的关系，为公司的发展和经济管理奠定良好的基础。 因财务办的特殊性质所决定，财务办的财务管理、行政事务直属公司总经理负责。 货币资金管理 一、现金管理 1、公司办理有关现金收支业务时，应严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条例》及其实施细则，以及本制度的规定。 2、财务办是公司会计核算、财务管理的职能管理部门，公司的现金收支和保管业务均由财务办统一办理，禁止其他部门管理现金收支业务。 3、现金管理严格遵守银行核定的库存限额，不得用白条抵现金、超出核定库存限额时要及时存银行。 4、现金的收入支出和保管只限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金，如果出纳员有事外出、出差，由会计代管，必须办理交接手续，由公司领导或主管会计监交，并要有监交清单一式三份，各存一份。 5、收入、支出现金、会