集团企业如何选资金管理模式.docVIP

集团企业如何选择资金管理模式 资金管理模式在工业发达国家已经发展得相当先进，目前资金管理模式主要包括：统收统支模式、拨付备用金模式、内部银行模式、结算中心模式、财务公司模式和收支两条线模式等，不同管理模式应配合不同管理手段，才能达到预期效果，若选择了不适合自己企业的资金管理模式，给将企业的发展带来障碍。 以下简单介绍几种常用的资金管理模式，这些在资金管理网以往内容都经常提及： [b] 1、财务公司模式[/b] 独立的法人公司，是经营部分银行业务的非银行金融机构。作为集团公司的子公司，其主要功能为在企业集团实现内部转账结算，并统一进行各种融资和投资活动。[b] 2、内部银行模式[/b] 将商业银行的基本运作方式与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理方式。[b] 3、结算中心模式[/b] 独立于集团财务部的内部资金管理机构（部门），是由企业集团内部设立的，办理内部各成员或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构，通过结算功能的集中，实现集团资金的集中。[b] 4、收支两条线模式[/b] 收支两条线，简单地讲，就是下属单位全部收入按规定上缴企业总部，不得留存或坐支，所有支出由企业总部根据预算下拨，收支差额留存企业总部，由企业总部集中使用。 如何选择资金管理模式，必须要充分考虑集团的自身条件，考虑管理的需要，首先应该考虑以下因素。[b]