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财 务 报 表 附 注 企业概况 本公司根据中华人民共和国 公司 法，经 山西省绛县工商局 注册登记，领取了 140826000003005号企业法人营业执照，于 1999年 8月 8 日正式成立。 注册资金：人民币壹仟柒佰捌拾万元 企业性质：有限责任公司 经营地址：山西省绛县卫庄镇西 经营范围: 炭黑制造、销售易物换回的商品（橡胶制品、轮胎、汽车、小轿车除外）、尾气出售。经营本企业自产产品乃技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 二、不符合会计核算前提的说明 本企业无不符合会计核算前提的情况。 三、重要会计政策和会计估计的说明 1、会计制度 本企业根据《企业会计制度》编制报表。 2、会计年度 本企业的会计年度从公历每年月日至月日止。 3、记账基础和计价本企业的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。 4、记账本位币 本企业的会计核算以人民币为记账本位币。 存货分为原材料、低值易耗品、等。原材料、等按成本计价；发出产成品按加权平均单价结转成本。本企业的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的有形资产。固定资产按其成本入账。折旧采用平均年限法计算，各类固定资产预计净残值、预计使用年限、年折旧率如下： 资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20年 3% 4.85% 机器设备 年 3% .13% 运输工具 5年 3% 19.40% 本企业在建工程按各项工程以实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定资产，已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。、无形资产核算方法 本企业的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括非专利技术、软件。无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入费用。 、生产成本核算方法 生产成本采用进行核算。 11、利润分配办法 本企业20年12月31日实现的净利润按以下顺序进行分配 （1）弥补以前年度亏损 （2）按10%计提法定盈余公积金 （3）向投资人分配利润 种 税 率 税 种 税 率 所得税 % 城建税 % 增值税 17% 教育费附加 3% 四、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正的说明 企业本年度无重要会计政策和会计估计变更，以及重大会计差错更正事项。 五、报表重要项目的说明 1、货币资金 项 目 年初数 年末数 现 金 银行存款 合 计 5911640.63项 目 年初数 年末数 合 计 、应收票据 票据种类 年初数 年末数 银行承兑汇票 合 计 、应收账款 龄 年初数 比例（%） 年末数 比例（%） 1年以内 1-2年 2-3年 2085570.64 5.18 3年以上 636572.00 1.57 合计4710029 100 年末大额明细如下： 债务人 年初数 年末数 账 龄 杭州中策橡胶公司 5705768.7104 1年以内 山东双星东风公司 1279832.10 3702603.10 1年以内 5、其他应收款 账 龄 年初数 比例（%） 年末数 比例（%） 1年以内 1至2年 2至3年 合计 4799757.37 债务人 年初数 年末数 账 龄 余伟力 599980.00 482500.00 1年 陈剑 225903.39 1477669.01 1年 6、存货 项 目 年初数 年末数 材 料 合 计36、年初数 本年增加 本年减少 年末数 、固定资产 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （）固定资产原价合计 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 （）累计折旧合计 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 （）固定资产净值合计 13 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 100363.02 9、在建工程 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1946378.79 10、无形资产 项 目 摊销年限 年初数 本年增加 本年减少 年末数 50 5830