销售相关财务管理规范讲解与沟通6.24.pptVIP

**商场 1、分区域商场、办事处、区域管理 2、分六大费用，冲经费的，注明冲**经费申请 4、为实际费用发生报销人 3、如是对应冲经费的需注明经费借款 1、分区域商场、办事处、区域管理 **商场 具体到门店及业务 四、各相关制度解读及举例： 制度要求： 4.5.1 关于《区域展销活动管理规范》执行的通知2012.12.1 四、各相关制度解读及举例： 提交市场部 1、巡展实际销售额 2、巡展照片（至少3张） 3、《巡展评估表》 4、《礼品登记表》 5、《巡展实际费用明细表》 提交财务部-核销手续 1、商场销售小票原件或复印件 2、已批准的《促销活动申请表》 3、按照巡展费用承担比例：代销=实销额*7%，经销=实销额*3%，直营=实销额*10%； 在批准额度内核销； 超出额度需另行经过公司批准； 4、巡展活动费用单独提交报销，集中在一人提交，不与其他费用混在一起，以便于费用归集与核销； 制度要求： 4.5 .1关于《区域展销活动管理规范》执行的通知2012.12.1 四、各相关制度解读及举例： 4.5.2关于营销中心区域销售人员应酬费的管理规定—2012.8.18： 1、宴请费（应酬费、招待费）：应酬费指对分销商、商场管理层、供货品牌方等宴请、礼品之费用； 2、超过500元的单次应酬费，区域经理须填写《特殊费用申请单》，获准后方可执行； 财务报销规定： 1、超过500元的，在报销时需提交总经理/董事长批准的书面申请，申请宴请A的费用不可挪做给B，在审批的额度内报销； 2、报销单需注明宴请日期、客户及所属商场、用餐人数、陪同人员（如有需陪同人员在票据后签字），报销单未列明以上内容的不予报销； 3、一次宴请提交一张报销单，这是詹总强调执行的； 4、招待营业员、与同事一起用餐不属于宴请费范畴； 四、各相关制度解读及举例： 1、手机补贴： 2、家庭上网及固话补贴：因大部分区域经理在家里办公给予的补贴。如区域已单独租赁办公室，提交办公室电话费报销单，此笔补贴相应取消；所有电话费报销，均需提供电话清单，同时请划去非公务电话；有电话补贴、商场里有固定电话且电话费商场从我司帐扣的商场，及有上网及固话补贴的人员，不再另行报销电话费； 如预存话费，预存金额暂挂个人往来，凭当月发生的电话清单核销，核销时请划去非公务电话； 3、市内交通补贴： 4、销售人员出差补贴： 1）出行交通工具：火车、大巴，低于5小时的不得硬卧；特殊情况需公司审批； 2）出差补贴 3）住宿标准 4.5.3 区域销售人员薪酬管理制度之费用补贴--2013.1.8 四、各相关制度解读及举例： 制度规定：超过一个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销； 真票据：真实的票据发票上有2个红章：国家或地方税务局监制章、签发单位的发票专用章或票据专章，缺少任何一章即为无效发票；正规的车票均有日期和时间，无日期和时间的需在报销单上注明；票据丢失、无票据、少票据一律不予报销； 不符合规则的票据：即使是正规发票，如不同城市的出差出现连号的汽车票、不同报销时间点出现连号出租车票，时间间隔在很短时间的连续出租车票；2月15日-18日出差，出现2月11日单据；出差地点在深圳，粘贴广州的车票等； 有市内交通补助的不予报销居住地的市内交通费，含出差时的居住地的士费；出差地的市内交通费据实报销，如报销出差地的士费，应注明起始地，尤其是目的地，落实到哪个商场？以及到达目的？只有地名财务无法审核； 无单据的车费，如三轮车费、电动车费，月最高报销限额为50元； 制度规定：私家车出差，按出差车票标准进行报销，按出差路途填写报销单，加油费及通行费超出部分请自行调减费用。如公司总部人员用车，请使用人先行确认后提交财务报销； 住宿标准：200元/天，凭发票在限额内据实报销，超出部分自理；2月份有个区域1天的住宿费就5000多，明显超出标准，即没有申请也没有说明，财务做退回处理； 4.5.4 差旅费 四、各相关制度解读及举例： 票据分类粘贴： A、经费性质分类粘贴：办公费用、市场推广费、终端设施费、差旅费、应酬费、固定资产； B、收据和发票分类粘贴：前面已经解释什么是发票，除此以外均为收据，这两种性质的票据要分在不同的报销单粘贴； C、直营店费用按商场分别粘贴：一个商场填一张报销单； D、按是否另行申请经费：如果单独申请的经费，单独填写报销单，列明报销金额、表下注明原借款？应退余款？应退款需在报销时缴回公司，如没有缴回在报销时冲回，如果报销时金额不足，将从当月发放的工资或提成中扣回。 E、不同的报销人在分开粘贴； 特殊业务、非业务类费用需另行申请：例如：跨区域出差；员工福利性支出（生病看望、亲属探望等）； 代销商商场合同外费用，原则上我司是不承担代销商商场任何费用的，如