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实验五 总账管理系统期末处理 【实验目的】 掌握用友通软件中总账系统月末处理的相关内容。 熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。 掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 【实验内容】 1. 银行对账 2. 自动转账 3. 对账 4. 结账 【实验资料】 1. 银行对账 (1) 银行对账期初 明达公司银行账的启用日期为2008/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为200000元，银行对账单调整前余额为230000元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款30000元。 (2) 银行对账单 01月份银行对账单 日 期 结 算 方 式 票 号 借 方 金 额 贷 方 金 额 2008.01.04 201 XP001 8000 2008.01.06 60000 2008.01.07 202 ZPR001 2340 2008.01.11 202 ZPR002 73200 2. 自动转账定义 (1) 自定义结转 借：财务费用(6603) JG() (取对方科目结果) 贷：应付利息(2231) QM(2001,月,贷)*0.09/12 （“短期借款”期末余额*8%/12） (2) 期间损益结转 依照本实验中操作步骤中的相对应步骤进行。 【实验准备】 引入光盘中“实验账套\实验四”下的账套数据 【实验要求】 1. 以“22 李芳”的身份进行银行对账操作。 2. 以“33 王强”的身份进行自动转账操作。 3. 以“11 刘宁”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。 【操作步骤】 1. 银行对账 以“22 李芳”的身份启动和注册总账系统。 操作员：22；密码：2；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。 输入银行对账期初数据（如图5-1所示） 执行系统菜单“现金→设置→银行期初录入”命令， 打开“银行科目选择”对话框。 选择科目“100201工行存款”。 单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。 确定启用日期“2008.01.01”。 输入单位日记账的调整前余额“200000”；输入银行对账单的调整前余额“230000”。 单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。 单击“增加”按钮。 输入日期“2007.12.31”，结算方式“202”，借方金额“30000”。 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。 图5-1-1 图5-1-2 图5-1-3 提示： ( 第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。 ( 银行对账期初录入应在总账系统初始化时进行，本实验将此功能放在银行对账功能中实现。 ( 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。 录入银行对账单（如图5-2所示） (1) 执行系统菜单“现金→现金管理→银行账→银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话框。 (2)选择科目“100201工行存款”。 (3)单击“确定”按钮，进入“银行对账单”窗口。 (4)单击“增加”按钮。 (5)按实验资料输入银行对账单数据。 (6)单击“保存”按钮。 图5-2-1 图5-2-2 银行对账 自动对账（如图5-3所示） 执行“现金→现金管理→银行账→银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。 选择科目“100201工行存款”。 单击“确定”按钮，进入“银行对账”窗口。 单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。 输入截止日期“2008.01.31”，默认系统提供的其他对账条件。 单击“确定”按钮，显示自动对账结果。 图5-3-1 图5-3-2 提示： ( 对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可输入可不输。 ( 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的‘两清“栏打上圆圈标志。 手工对账 在自动对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上的账项，可分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。 对账完毕，单击“检查”按钮，检查结果平衡，单击“确认”按钮。 提示： ( 在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。 输出余额调节表（如图5-4所示） 执行系统菜单“现金→现金管理→银行账→余额调节表查询”命令，进入“银行存款余额调节表”窗口。 选中科目“100201工行存款”。 单击“查看”或双击该行，即显示该银行账户的银行存款余额调节表。 单击“打印”按钮，打印银行存款余额调节表。 图5-4 2. 自动转账 以“33 王强