Excel在财管理中的运用.doc

Excel在财务管理中的运用 一,对本课程的认识 从以前的会计电算化学习，我知道了现在财务的办公都已经进入了无纸化的时代，学习了excel在财务管理中的运用更是让我进一步的认识了这一点。发现这个excel这个软件非常的是实用，无论是编制会计报表，还是工资管理，固定资产管理，进销存管理，货币时间价值的计算，财务预测，全面预算等等。 利用Excel进行在财务软件上无法进行数据编辑，如排序，筛选和分类汇总。众所周之，在财务软件内，所有的经济交易与事项均是按照时间顺序或者是按照事项的序号进行排序的。在财务软件中无法进行按照借方或者贷方的发生金额进行排序，而这样的排序在管理会计中是十分需要的，尤其是对公司现金流的控制方面，排序是必不可少的重要要求，经过排序的数据可以更加清晰的说明经济交易与事项的地位的优先性排序。只要将各张凭证从财务软件中汇总并导出到Excel中，就可以很轻松地进行排序了。对数据的筛选，如对特定销售方或特定供应商交易数据的筛选和分类汇总也可以通过导出到Excel进行，这在财务会计和管理会计中都十分重要。 同时，对数据的分类汇总还使运用Excel进行试算平衡成为可能，将借方余额和贷方余额进行分类汇总，将借方发生额和贷方发生额分类汇总，分别进行加和，检查其是否相等，即可判断报表是否平衡。并且，将各分类账，明细账及报表导出至同一个Excel文件的不同表单中，利用查找或替换功能，可以很清楚的比较是否有数据上的错误发生 在财务报告中十分重要的四大报表之一的现金流量表的附注中，以及在管理会计中十分重要的现金流分析中，均可以使用图表的形式进行披露。通过将数据导入Excel中，我们就可以进行图表的绘制，以便于信息使用者更加直观的了解分析企业的经营现状。其中，不同会计期间，或不同经营区域的现金流量总额和分类现金流量比较经常使用柱形图或条形图。各会计期间的生产总额以及对年度不同月度的现金流变动分析等项目经常使用折线图。对于各生产部门的成本比较以及现金流所占的比例等项目经常使用饼状图。对于曲面图，则经常被用作对三组数据关联的分析，例如：现金流—会计期间—各区域分部分析表，多用于定性分析而不是定量分析。又者，在Excel中可以对各个表单进行美观方面的编辑，如使用改变字体字号和颜色等（这在大多数财务软件中是固定不变的），插入图片﹑附注﹑页眉页脚，套用自动格式等等。 二，综合本课程的所学的知识点 ： lookup函数lookup（lookup-value，lookup-vector，result-vector） lookup-value表示要查找的的数值，可以为数字，文本，逻辑值或包含的名称或引用。 Lookup-vector：只为一行或一列的区域计算机将在此区域寻找lookup-value的值，找到后，返回在Result-vecto区域中对应单元的值。Result-vector：只为一行或一列的区域，其大小必须与lookup-value区域相同。有效性可以通过选择/有效性的命令来实现。它的作用是对输入无效数据进行控制，有效条件可以预先设置，如果输入的数据不满足预先设定的有效条件，计算机将给予提示，或不允许输入此数据。利用此功能第一可以控制输入数据出错，第二可以方便输入。 数据的筛选，选择数据/筛选/自动筛选的命令，进入筛选状态。 Sumif函数sunmif range,criteria,sum-range range：用于条件判断的一行或一列单元格区域。Criteria：数字，文字或者表达形式的判断条件。Sum-rangge：用于求和计算的一行或一列实际单元格区域。 求和项:借 部门 项目 办公室 会计部 人力资源部 总计 办公费 3.33% 4.00% 4.67% 12.00% 工资 35.33% 29.33% 23.33% 88.00% 总计 38.67% 33.33% 28.00% 100.00% 求和项:借 项目 部门 办公费 工资 总计 办公室 500 5300 5800 会计部 600 4400 5000 人力资源部 700 3500 4200 总计 1800 13200 15000 第二章：资产负债表 资产负债表 编制单位：**公司 日期：2003,1 资产 年初 一月 二月 负债与所有者权益 年初 一月 二月 流动资产： 流动负债： 货币资金 205000 183600 188100 短期借款 0 0 5000 应收账款 0 206000 212000 应付账款 5000 5000 0 存货 100000 2000 6000 预收账款 0 0 100000 流动资产合计： 305000 391600 406100 流动负债合计： 5000 5000 105000 非流动资产：