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第九章　信用保证保险 第一节　信用保证保险及其特征 一、 信用保证保险的概念及其业务的发展 信用保证保险是以信用风险为保险标的的保险，实际上是由保险人（保证人）为信用关系人中的义务人（被保证人）提供信用担保的一类保险业务，可以分为信用保险和保证保险。 信用保险是权力人向保险人投保义务人的信用风险，如果义务人发生信用风险事故，那么保险人赔偿权利人； 保证保险是义务人向保险人投保自身的信用保证，如果不能保证，保险人向权利人赔偿，但是可以向义务人追偿。 保证保险比信用保险发展的要早一些。 2001年12月我国组建了我国第一家专门经营信用保险的国有独资的中国出口信用保险公司。 二、 信用保证保险与一般财产保险的区别 1. 信用保险承保的是信用风险； 2. 在信用保险与保证保险中，实际涉及三方的利益关系：保证人，权利人和义务人； 3. 从理论上讲，保险人经营信用保证业务只是收取担保服务费而无盈利可言；精算基础也不相同。 三、 信用保险与保证保险的区别 1. 投保人不相同； 2. 信用保险是填写保险单来承保的，保证保险是出立保证书来承保的； 3. 信用保险的被保险人是权利人，除保险人外，保险合同中只涉及权利人和义务人两方；除保险人外，保证保险涉及权利人、义务人和反担保人三方利益； 4. 在信用保险中，被保险人缴纳保费是为了把可能因义务人不履行而使自己受到损失的风险转嫁给保险人，保险人承担实实在在的风险，风险较大；保证保险中，履约的全部义务还是由义务人自己承担，没有发生风险转移，风险相对较小。 四、 信用保证保险所承保的风险 1. 财务风险：即借贷风险 2. 商业信用风险：买方延期付款的风险 3. 预付款信用风险；拿不到货的风险 4. 保证信用风险； 5. 诚实信用风险； 习题 1.信用保证保险实际上是由保险人为信用关系中的（??）提供信用担保的一类保险。 A.权利人 B.义务人 C.保证人 D.中介人 答案：B； 解析：本题考查信用保证保险的概念，在信用保证保险中，保险人是提供担保的保险公司，即保证人；担保的对象是义务人，即被保证人，见P152。 2.信用保险和保证保险的区别包括（???）。 A．信用保险的投保人是权利人，保证保险的投保人是义务人 B．信用保险的投保人是义务人，保证保险的投保人是权利人 C．信用保险承保的风险较大，保证保险承保的风险相对较小 D．信用保险是填写保险单来承保的，保证保险是出立保证书来承保的 E．信用保险实际涉及三方的利益关系：保证人，权利人和义务人，保证保险只涉及两方利益关系 答案：ACD; 解析：信用保险除保险人外，保险合同中只涉及权利人和义务人两方；保证保险除保险人外，涉及权利人、义务人和反担保人三方利益。 3.由于债务人不能按期履行合同规定的义务，向债权人交付约定货物、技术或劳务，使保证人不得不承担这种履约义务的风险，是指（??）。 A.财务信用风险 B.商业信用风险 C.预付款信用风险 D.保证信用风险 答案：D； 解析：本题考查信用保证保险所承保风险的概念，信用保证保险所承保风险教材介绍了五种：财务信用风险、商业信用风险、预付款风险、保证信用风险、诚实信用风险。 第二节　信用保险 一、 信用保险的意义和分类 信用保险的业务一般分为国内信用保险、出口信用保险和投资保险三类。 二、 国内信用保险 国内信用保险亦称商业信用保险，它是商业活动中，一方当事人要求保险人将另一方当事人作为被保证人，并承担由于被保证人的信用风险而使权利人遭受商业利益损失的保险。 1. 赊销保险 为国内商业贸易中延期付款或分期付款行为提供信用担保的一种信用保险业务。 2. 贷款信用保险 是保险人对银行或者其他金融机构与企业之间的借贷合同进行担保并承担信用风险的保险。 3. 个人贷款信用保险 是指金融机构对自然人进行贷款时，由于债务人不履行贷款合同致使金融机构遭受经济损失为保险对象的信用保险。 三、 出口信用保险 出口信用保险，是由出口商（权利人）投保进口商（义务人）信用的保险。 （一） 出口信用保险的特征 1. 出口信用保险是政策性业务； 2. 经营目的在于鼓励和扩大出口； 3. 经营上实行非盈利的经营方针； 4. 不同于一般财产保险的费率厘定方法； 5. 投保人有特定对象：本国公民或企业，本国生产的产品； 6. 特定的适用范围； （二） 出口信用保险的经营体制 依据政府支持的程度分为： 1. 政府直接办理型 2. 政府间接办理型 3. 政府委托私营机构代理型 4. 混合经营型 （三） 出口信用保险类型 根据信用合同的信用期分类 短期出口信用保险（≤180天） 中长期出口保险（≥两年） 根据保险责任起讫时间分类 出运前的保险 出运后的保险 根据承保的风险分类 商业风险信用保险 政治风险信用保险 综合出口信用保险