2013财务制-简化版.docVIP

公司财务基本制度 第一章：总则 ：费用报销相关规定 第三章：现金收入的管理及特殊业务程序 第四章：财务人员岗位设置及职责分工 第五章：财务报告制度 第六章：财务人员职责 第七章：附件一：公司办公制度补充 附件二：公司税务筹划 第一章 总则 公司员工应忠于职守，坚持原则， 勤俭节约，爱惜财物、决不浪费，合理使用资金，为公司发展贡献自己的力量。 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度适用集团公司总部及各下属公司。 第二章 费用报销相关规定 第三条：费用报销原则上必须有发票,无发票不予报销.特殊情况下,无发票的，须在得知无票的当时及时报相关负责人登记备案，填制无票证明才可以报销。先斩后奏者不予报销;报销单必需工整规范，金额不得涂改，审核手续齐备。 第四条：报销流程图 第五条：差旅费用相关规定 1、市场人员外出出差，应先填写出差申请书，申请书中应标明出差事由、路线、人数、目的地及出差时间，经行政批准备案后，方可出差。 2、公司员工出差应优先选择乘坐火车，如果没有火车或因工作、时间需要可以乘坐汽车，不建议乘坐回头的、无正常发票车次；如遇特殊情况需要乘坐回头的、无正常发票车次，须先经部门负责人同意，报行政备案登记，待出差回来后经行政核实签字按正常车次费用标准报销；的士费用原则上不能报销。 第六条：业务招待费报销标准。