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信用担保业务经营风险管理与防范 主讲人：郭德民 一、担保机构在中小企业信贷业务中的角色分析 中小企业的信用缺失，需要获得信用增级　　目前从中小企业自身经营状况和信贷市场的特点来看，中小企业仍普遍存在着信用缺失的问题。这主要是由于：一是中小企业经济成分比较复杂，大部分企业没有真正建立起现代企业制度，有的企业虽然进行了体制改革，但名不符实，许多中小企业家族性质较浓，容易发生个人道德风险；二是管理不够规范，相当部分企业的法人代表和管理人员素质有待提高，一些企业财务不实，报表失真；三是资产规模小，市场竞争力差，抗风险能力弱，发展潜力不足。大部分中小企业的信用状况都不足以凭借自身的信用获得贷款，而必须通过提供抵押 (质押)品等方式获得信用增级，或者由专业担保机构提供担保来获得信用增级。担保机构扮演中小企业信用增级者的角色，通过提升和补充中小企业的信用帮助中小企业获得银行贷款　　信用缺失导致中小企业获得银行贷款时一般都有比较苛刻的条件，银行为防范风险需要企业提供充足的抵押物。但事实上，中小企业向银行申请借款，有相当一部分是不能提供令银行满意的抵押、质押或其他企业保证等担保方式的。对于中小企业来说，就要寻求新的信用增级方式，于是专业担保机构应运而生。在业务实践中，专业担保机构为中小企业提供担保，确实提供了一种可以接受的担保方式，使中小企业获得银行融资。由于专业担保机构有一定的资本实力和管理风险的能力，银行的信贷风险通过向担保机构转嫁也能够得到一定程度的控制。二、风险　　　　（1）静态风险（Static risk）和动态风险（Dynamic risk）　　静态风险，又称纯风险（Pure risk），主要指由于自然灾害和意外事故带来损失的可能性。如水灾、火灾、地震等使债务人财产遭受严重损失，无力按期清偿债务，迫使担保机构代为清偿。静态风险一般不可回避，风险承担者不得不被动防御。但静态风险造成损失的机会尽管对个体来讲是不确定的，但对整体来讲可表现为相对确定值，基本符合大数定律，可以比较准确地预测其发生概率，因此可通过购买商业保险的方法向社会保险机构转嫁。　　动态风险，又称投机风险 （Speculative risk），主要指由于信用担保决策失误，或债务人经营管理不善和市场变化等因素引起的风险。这是信用担保经营活动中的主要风险，也是最难把握和控制的风险。动态风险造成的后果是难以估计的，因为对债务人的经营情况、管理水平、技术程度、供求关系的变化等活动因素是很难加以推算的，尽管在担保决策前对债务人进行了详细的信用分析，但这些因素总是在不断变化的。动态风险具有强变性和不可预测性的特征，造成损失的可能性最大，使商业性保险公司不可能对此办理保险。动态风险只能通过认真的信用分析、科学地预测和采用有针对性的管理策略加以防范，尽可能地避免和降低动态风险造成损失。　　（2）信用风险、经营性风险与流动性风险　　信用担保风险按其表现形式不同，可划分为信用风险、经营性风险和流动性风险。　　信用风险（Credit risk），又称代偿风险。这是信用担保业务的主要风险。指获得信用担保支持的债务人由于不能按照合同按时偿还贷款本息，担保机构代为清偿可能造成担保资金损失的风险。也包括办理其他担保业务时涉及的实际/或有信用风险。信用风险始终是担保机构风险管理的重点。 经营性风险主要指担保机构在经营活动中由于主观上的决策失误、管理漏洞或客观上的自然灾害、意外事故、市场波动等原因，导致出现损失的可能性。如投资或买卖动产、不动产时因货币市场、资本市场、产权市场、期货期权市场等行情变化引起的投资风险，因利率、汇率波动影响担保机构经营成本和收益的可能以及造成的国际贸易结算风险、国际债权债务清偿风险等。　　流动性风险 （Liquidity risk， Risk of insolvency）也是担保机构的主要经营风险之一，指担保机构掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使担保机构丧失清偿能力的可能性。流动性风险危险性较大，严重影响着担保机构的信用与信誉，甚至可置担保机构于死地，成为担保机构破产倒闭的直接原因。流动性风险往往是其他各类风险长时间潜藏、积聚，最后以流动性风险的形式爆发出来，所以，解决流动性问题必须从更基本、更深层的方面着手。 （3）债务人风险、担保机构内部风险与经营环境风险　　担保风险按其来源可分为债务人风险、担保机构内部风险和经营环境风险。　　债务人风险是信用担保业务中最直接也是最主要的风险，是被担保人在使用被担保的借入资金过程中存在的风险，它来自债务人的经营过程。一般来讲，担保机构决不会愿意为没有把握偿还的借款提供信用担保，也没有哪个银行愿意发放收不回来的贷款，但由于各种各样的原因，债务人无力还款或不愿还款的情况总有发生，从而