smp-cw-01-0002个员工报销及审核.docVIP

******有限公司 SMP-CW 颁发部门：财务部 文件编码：SMP-CW-01-0002 起草人：*** 日期：2013年月日 年月日 年月日年月共页第1页为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。原则上只报销，需事先向财务说明情况或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；简述费用内容或事由。原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。票据粘贴将胶水涂抹在票据左侧背面，从粘贴单左侧两公分位置开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先大后小的顺序粘贴；票据比较多时可使用多张粘贴纸；对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。交通费报销交通费报销员工因公需要用车，乘坐出租车员工整理交通车票（含因公公交车票），。办公、低值易耗品等报销培训费为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司统一管理，各部门培训需求应及时报送。根据实际需要编制培训计划报总经理审批在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写资料申请，在由公司统一管理根据实际需要编制总经理审批预算预算电话费报销移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准移动通讯费移动通讯费移动通讯固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。差旅费报销实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。住宿费报销时必须提供住宿发票，住宿标准部分由员工自行承担。伙食标准实行包干制，依据实际出差天数结算 专业精品文档 ☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆★精品文档★可以编辑★值得下载★☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆ ☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆ 1 ☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆★精品文档★可以编辑★值得下载★☆☆☆☆☆☆