108作业7-固资产日常管理.docVIP

【实训资料】固定资产管理子系统 【实训目标】掌握固定资产管理子系统日常业务处理。 。 一、引入账套 ADMIN启动系统管理模块，引入“阳光公司固定资产系统-初始化”账套。 提示： 二、启用固定资产管理系统 提示：以0001陈明身份登录“企业应用平台”，更改操作日期为2008-01-01。打开“企业应用平台—设置页签—基本信息—系统启用”，勾选“FA 固定资产”，将启用日期设置为2008年1月1日。 三、固定资产管理子系统初始化 1.建立固定资产账套 提示：打开“企业应用平台—业务页签—财务会计—固定资产”，第一次打开，系统提示进行初始化，点击【是】，进入初始化账套向导。按下面参数进行设置。 控制参数 参数设置 约定与说明 我同意 启用月份 2008.01 折旧信息 本账套计提折旧 折旧方法：平均年限法（一） 折旧汇总分配周期：一个月 当（月初已提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足 编码方式 资产类别编码方式：2112 固定资产编码方式： 按“类别编码+部门编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3 账务接口 与账务系统进行对账，对账科目： 固定资产对账科目：固定资产（1601） 累计折旧对账科目：累计折旧（1602） 在对账不平情况下 不 允许固定资产月末结账 2.补充参数设置 提示：打开“企业应用平台—业务页签—财务会计—固定资产—设置—选项”，点击【编辑】后，观察该复合页面各个页签的内容，在“与财务系统接口”页签按下面要求进行补充参数设置。 控制参数 参数设置 补充参数 业务发生后立即制单 月末结账前一定要完成制单登账业务 固定资产默认入账科目：固定资产（1601） 累计折旧默认入账科目：累计折旧（1602） 减值准备默认入账科目：固定资产减值准备（1603）（该科目需要先在【会计科目】中设置），余额方向：贷方 3.部门对应折旧科目 提示：打开“企业应用平台—业务页签—财务会计—固定资产—设置—部门对应折旧科目”，根据窗口左侧列示部门，单击【修改】，在“单张视图”页签按下表要求选择折旧科目。注意折旧科目应选择末级科目。 部门 对应折旧科目 管理中心、采购部 管理费用/折旧费（660206） 销售部 销售费用（6601） 制造中心 制造费用/折旧费（510102） 4.资产类别【编码规则：2112】 提示：打开“企业应用平台—业务页签—财务会计—固定资产—设置—资产类别”，进入“分类编码表”窗口。单击【增加】按钮，输入下表所示内容。注意先增加上级类别，然后在在已设上级类别基础上增加下级类别。 编码 类别名称 净残值率 单位 计提属性 01 交通运输设备 4% 正常计提 011 经营用设备 4% 正常计提 012 非经营用设备 4% 正常计提 02 电子设备及其他通信设备 4% 正常计提 021 经营用设备 4% 台 正常计提 022 非经营用设备 4% 台 正常计提 5.增减方式 提示：打开“企业应用平台—业务页签—财务会计—固定资产—设置—增减方式”，在左侧窗口“增减方式目录表”中显示资产增加和资产减少的各种方式，根据下表内容设置对应入账科目。 增减方式目录 对应入账科目 增加方式 直接购入 工行存款（100201） 投资者投入 实收资本（4001） 捐赠 资本公积（4002）（该科目需要先在【会计科目】中设置） 盘盈 待处理财产损溢（1901）--待处理固定资产财产损溢（190102） 减少方式 出售 固定资产清理（1606）（该科目需要先在【会计科目】中设置） 盘亏 待处理财产损溢--待处理固定资产损溢（190102） 投资转出 长期股权投资(1511) （该科目需要先在【会计科目】中设置） 捐赠转出 固定资产清理（1606） 报废 固定资产清理（1606） 毁损 固定资产清理（1606） 6.录入原始卡片 提示：打开“企业应用平台—业务页签—财务会计—固定资产—卡片—录入原始卡片”，进入“资产类别参照” 窗口。按下表内容进行设置。 卡片 编号 固定资产名称 类别 编号 使用 部门 增加 方式 使用 状况 可使用年限 开始使用日期 原值 累计折旧 00001 轿车 012 总经理办公室 直接购入 在用 72月 2006.11.01 215470.00 37254.75 00002 笔记本电脑 022 总经理办公室 直接购入 在用 60月 2006.12.01 28900.00 5548.80 00003 传真机 022 总经理办公室 直接购入 在用 60月 2006.11.01 3510.00 1825.20 00004 微机 021 一车间 直接购入 在用 60月 2006.12.01