金蝶存货核算处理图文说明详细分析.docVIP

泰昌电声元件有限公司 上图为ERP存货核算流程图，从流程图可以看出，存货核算的基本顺序为“外购入库核算”→“存货估价入账”→“其他入库核算”→“材料出库核算” →“自制入库核算”→“委外加工入库核算” →“产成品出库核算” →“期末结账”。 上图给出了存货核算的基本流程图，其基本原理就是通过录入入库数量、金额、费用，自动计算出出库成本，但是因为存货核算功能本身比较复杂，并非按上述流程进行核算就可以顺利结账，因此，接下来，我会将存货核算模块的明细功能逐一进行说明。 一、期初余额调整 1、作用：由于种种原因，企业存货在数量账存、实存一致的情况下，金额仍会账实不符，如数量为零，金额不为零，需要单独进行期初余额调整。 2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→期初余额调整 3、《期初余额调整》出单方法：登录主控台→存货核算→期初调整→期初余额调整→鼠标左键点击“批次/顺序号”→保存→退出→点击工具栏的“出单”即可。 4、如图： 5、注意： （1）需要调整的结存金额修改完毕后，单击“出单”，系统将调整差额自动生成《成本调整单》，日期为本期间的第一天，并自动审核。可通过《成本调整单》查看。 （2）调整后的期初余额行在下次进入期初余额调整功能时，金额会回复到调整前，再次调整出单时，会删除上一次生成的同仓库同物料的《成本调整单》。 二、《期初仓库异常余额汇报表》 1、作用：《期初仓存异常余额汇报表》反映本期期初仓存余额中存在的物料数量结存为0但金额不为0的异常余额信息，这部分数据是期初仓存余额中的异常数据，一般需要进行期初余额调整。。 2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→期初仓存异常余额汇报表 3、《期初仓存异常余额汇报表》出单方法：登录主控台→存货核算→期初调整→期初仓存异常余额汇报表→鼠标左键点击需要调整的“分录”（分录就是指“行”）→按住键盘Shift多选或者按住键盘Ctrl复选→点击工具栏的“出单”即可。 4、如图： 5、注意： （1）用户可以选中需要生成《成本调整单》的明细行单击“出单”，系统将指定生成对应的《成本调整单》，并将《成本调整单》单据号显示在汇报表中。 （2）在本汇报表中生成《成本调整单》与在《期初余额调整》中生成《成本调整单》功能是无缝连接的，即两者只需要在一个地方生成成本调整单即可，如果一方已经对本物料生成了《成本调整单》，再对另一方生成《成本调整单》时，系统会自动删除前一张《成本调整单》，而保存最新的这张《成本调整单》；同时不论哪边生成了《成本调整单》，在汇报表的相同信息行中都会显示出对应的《成本调整单》号。 三、《成本调整单》 1、作用：凡是需要进行库存金额调整、调差或存库成本转移且不涉及数量调整的处理都可以通过新增或维护《成本调整单》来实现。 2、位置：主控台→供应链→存货核算→期初调整→成本调整单 3、《成本调整单》制单方法：主控台→供应链→存货核算→期初调整→成本调整单→过滤→新增→单据类型→出库成本调整类型（单据类型为出库成本调整单才能选择）→日期→选择物料编码→批号→调整金额→仓库→保存→审核 4、如图： 5、注意： （1）成本调整后的物料不能去做出库存货核算，因为物料的计价方法是“加权平均法”或者“批次加权平均法”，再做出库核算，成本调整单据会排到入库类型单据后边，而不是直接排到出库类单据后边，造成调整金额仍有误差； （2）《成本调整单》提供了作废的功能，未审核状态的《成本调整单》可以手工作废，作废状态的《成本调整单》不参与存货核算； （3）通过期初余额调整、期初仓存异常余额汇报、出库核算异常余额汇报、外购入库补充钩稽核算、委外加工入库补充钩稽核算，系统自动生成的入库成本调整单，也都在这里进行维护；另外，出库成本调整单只能在成本调整单序时簿手工录入； （4）《成本调整单》单据类型分为“出库成本调整单”和“入库成本调整单”，“出库成本调整单”直接抵减当前结余金额，“入库成本调整单”直接增加当前结余金额；“出库成本调整单”必须选择“出库调整类型”，“出库调整类型” 分为销售出库、委外加工出库、生产领料和其它出库，它们将显示在不同的报表的发出方，用于财务统计，默认选择其他出库类型即可。 （5）录入方法及技巧与出入库单类似，只能录入本期及以后期间的《成本调整单》，在审核单据的时候进行日期的判断，如果小于当前会计期间，系统会给予提示‘不能审核以前会计期间的单据！’（6）《成本调整单可》录入负数，负数反向调整库存金额。 四、《出库核算异常余额汇报表》 1、作用：《出库核算异常余额汇报表》反映本期出库核算（材料出库核算、产品出库核算）后存在的物料数量结存为0但金额不为0的、出现负单价等异常余额信息，这部分数据是核算过程中无法进行差额调整的异常数据，一般需要进行成本调整。 2、位置：主控台→供应链→存