保险精算 第7章3 准备金.ppt

7.4 责任准备金的递推公式 递推公式（一） 递推公式（二） 例1 已知： 计算 解：① ② 例2 例2答案 例3 例4 7.5 修正责任准备金 修正责任准备金的产生: 如果不考虑费用责任准备金的因素，始终以净保费责任准备金为准计算保险公司的债务，会使保险公司保险初年的负担很重，而且利润溢出各年变动非常大。 为了保险公司的利润溢出比较平滑，也同时兼顾被保险人的利益，有了修正责任准备金的概念。 修正责任准备金原理——阶梯保费值 责任准备金的修正 常用的修正准备金方法 ①一年定期修正法——FTP法 （Full preliminary term)完全初年修正 条件：第一年的修正净保费为第一年的死亡受益现值。 ②美国保险监督官标准 产生背景：FPT适用于低费率保单，如果是高费率保单，第一年冲销的费用就过多了。 美国保险监督官标准： 如果是低保费保单： 采用FPT调节； 如果是高保费保单： ，则 说明：该方法是以20年缴费的终身寿险为划分标准。 ③加拿大修正制 条件： ，其中 为第一年费用按均衡保费衡量的额外补贴，有 其中： a＝150％净均衡保费 b＝新契约费 c＝仍然提供的管理费用及保单持有人分红时在第二年及以后年中可收回费用的精算现值。 7.6 IBNR责任准备金的估计方法 7.6.1 已发生未报告准备金 本节适用于财产保险 已发生未报告（incurred but not reported）赔款准备金简称IBNR准备金 本节主要介绍IBNR的两种估计方法： 平均法、保费和损失结合法 7.6.2 平均法 IBNR赔案的赔款总额取决于三个因素： 延迟报告赔案的个数（N） 每个赔案的赔款金额（X） 延迟时间（T） 平均法就是用这三个因素的平均数 来估计未来IBNR赔款总额。 7.6.3 保费和损失结合法 根据各年的满期保险费以及预期的赔付率和IBNR赔款占总赔款额的比率来估计IBNR损失，进而得到IBNR准备金。 适用于损失数据波动较大且在右边有长“尾巴”分布 的场合。 数学模型为：  * “钱的去向” “钱的去向” 一份完全离散型均衡缴费10年的20年期两全保险的保单规定，若被保险人在保险期内死亡，则保险人将在其死亡的年末给付死亡保险金，且保险金额等于死亡年末的纯保费准备金；若被保险人生存到保险期满，则保险人给付的生存保险金为1000元。设年利率为6%， 已知35岁的人购买了一种完全离散型寿险，该保险在第10年年末的死亡给付额为2500元，准备金按利率i=6%计算，年缴纯保费为P。 某种x岁投保、按年均衡缴费n年，从x+n岁开始每年领取1元的延期年金，该保单规定，若领取人在x+n岁前死亡，保险人将于其死亡的年末给付金额等于那时的纯保费准备金的保险金。 方法类似于例2 即 或 * * *