财务资金管理的制度[7p].docVIP

财务资金管理的制度 1、 目的 为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。 2、 定义 本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。 3、 范围 本制度适用对象为公司所有人员。5、1、请款流程（其它广告、参展等费用请款于5、3审批权限条款另加说明） 5、1、1请款：请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。 5、1、2审核：请款人将经上级签核后的《请款单》按5、3审批权限条款规定送交财务专员。 5、1、3支出：财务专员按权限审批后，由出纳根据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。 5、1、4请款5000元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。 5、1、5管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金，详见表1。5、1、6备用金借支人须在公务完毕后5个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每3个月结清一次。原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。如情况特殊，必须报请厂长或主管副总以至总经理批复，依批复意见处理。 5、1、7每年12月31日前，除12月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一