财务管理细则[11p].docVIP

黑龙江省**建筑工程有限责任公司 财务管理细则 第一节 资金管理 一、总则 第一条为加强公司的资金管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本，解放沉淀资金，设立资金管理中心。 第二条公司资金管理中心是公司资金筹集、资金管理、资金调度、资金决算的职能部门，同时负责税务、银行等业务关系的处理，直接由公司财务总监领导。 第三条公司资金管理中心设主一人、出纳一人。 二、资金筹集 第四条公司对外筹集资金，包括向金融机构贷款等全部由公司资金管理中心办理 第五条公司和房地产公司如需向金融机构贷款应向公司资金管理中心写出书面报告，经公司资金管理中心授权后方可办理，其它均无权办理。 第六条公司资金管理中心对外筹集资金应根据公司会的决议进行，所筹资金的用途应符合决议的要求，必须专款专用，不得挪作他用。 三 第条公司资金管理中心的资金管理权限包括资金筹集、帐户管理、资金调度、资金决算等各方面。 第条项目收取的所有款项必须存入资金管理中心帐户，使用的资金由资金管理中心按计划调拨；如收取的款项为承兑汇票或现金，应向公司资金管理中心报告，按公司资金管理中心的意见办理。 四、土建工程要款 第条要款责任人 项目经理为项目部要款的第一责任人，项目预算员编制决算书及进度报表并办理甲方、监理签字手续，同时协助项目经