原辅材料及产成出、入库管理规定2011.docVIP

原辅材料及产成品出、入库管理规定 一、材料采购、入库流程图 二、采购付款报账过程管理 1.开发区材料采购 商务部根据工程材料表、库存，制定元器件采购计划，生产车间本着先用原有车间库存的原则，需要采购的制定辅料采购表，报主管经理审批，传采购部，采购部询价，确定供应商签订采购合同，进行采购，材料到后，质管部门检验材料质量，合格的、仓库根据采购部打印的材料采购入库单，仓库核对签字、记账，商务领导审核签字，商务部分发相关部门单据。仓库验收入库单共有五联，采购（黄）、仓库（白）、商务（红）、财务（绿）、存根（蓝）各一联。财务部根据采购入库单做暂估入库记账（票货同时到达的财务直接入账、采购需付款的填写现金支出单传财务部（办理转帐、电汇的提供供应商的全称、开户银行、账号，需要付银行承兑的、提供邮寄地址），财务根据到货、到票核对，审核签字，传总经理审核签批（总经理不在，副总签批）。出纳根据签批的支出单办理付款手续。 2.铭功路材料采购 原则上工程公司所用材料全部经开发区采购。因情况特殊需经铭功路采购的由商务部下采购计划单，铭功路采购后在E商填写采购入库单，随材料一起传到开发区仓库、仓库根据铭功路的采购入库单核对签字、记账，商务领导审核签字。 铭功路付款，填写付款申请表，传开发区财务审核签字，经理签批，大额的由铭功路提供银行账号开发区出纳办理