2011年部门预填报说明.docVIP

2011年部门预算填报说明 2011年部门预算以区编委机构设置为基础，按照勤俭节约、有保有压的原则进行编制。各预算单位应根据自身的性质、职能和工作任务据实测算，综合考虑预算内外资金，统筹安排支出，确保预算收支平衡。在填制报表时，应按照区财政局的要求和规定，审核无误后，报送相关业务科室。 一、部门预算报表构成 本套部门预算报表由12张报表构成，具体是： 封面 2011年公用经费定额表 表一：收支预算总表 表二：收入预算总表 表三：支出预算总表 表四：基本支出预算表一（工资福利支出） 表五：基本支出预算表二（对个人和家庭的补助支出） 表六：基本支出预算表三（日常公用支出） 表七：项目支出预算表 表八：非税收入征收计划表 表九：政府采购预算表 表十：基本情况表 二、具体填报口径 2011年部门预算的功能、经济分类科目全部按照下发的《2011年政府收支分类科目》的规定填列。下面就各预算表分别进行讲解： （一）表一：收支预算总表 本表反应预算单位2011年预算内外收支的汇总情况，是表二——表六的汇总表。 本表具体填报方法如下： 收入部分和支出部分（按项目）的数据全部为自动生成的数据。支出按功能分类的预算支出数需手工填报，本栏次按照预算单位全年支出预算总额分功能分类填列。 （二）表二：收入预算总表 本表反映预算单位2011年收入情况，分为财政拨款(补助)、行政单位预算外资金（事业收入）、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入和上年结转几种类型。其中：财政拨款(补助)分为经费拨款(补助)、专项拨款（补助）；行政单位预算外资金（事业收入）分为经费拨款(补助)、专项拨款（补助）；上年结转分为财政专项结转、其他结转两种明细类型。 本表具体填列方法按各栏目分别说明如下； 1、财政拨款(补助)：也称预算内资金，分为经费拨款(补助)、预算内专项拨款两类。 （1）经费拨款(补助)：财政部门用一般预算资金安排的拨款或补助，不包括用本单位纳入预算管理的行政性收费和罚没收入安排的拨款或补助。 （2）专项拨款：预算单位由财政取得的用于专项支出的资金。 2、行政单位预算外资金（事业收入） （1）行政单位预算外资金：指行政单位由财政部门取得的，按规定从财政专户核拨给行政单位的预算外资金。 （2）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，按规定应上缴财政预算的资金和应交财政专户的预算外资金不计入事业收入，从财政专户核拨的预算外资金计入事业收入。 3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 4、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。 5、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 6、其他收入：指行政事业单位取得的除上述规定以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入、各种贷款收入等，特别是从相关单位取得的赞助和支持的收入，应如实填列并说明。 7、上年结余：上年结转本年使用的资金数。 （1）财政专项结余：上年结转本年使用的财政专项资金结余。 （2）其他结余：除财政专项结余以外的上年可结转本年使用的资金结余。 （三）表三：支出预算总表 本表反映预算单位2011年度综合预算支出情况，分为基本支出、项目支出、拨出经费、事业单位经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出六种支出项目类型。 1、基本支出：按照《2011年政府预算收支科目》支出经济分类科目分为工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出三种明细类型。 （1）“工资福利支出”应与表四“工资福利支出－合计”栏的相应类款项有关数字一致。 （2）“商品和服务支出”应与表六“商品和服务支出－合计”栏的相应类款项有关数字一致。 （3）“对个人和家庭的补助支出”应与表五“对个人和家庭的补助支出－合计”栏的相应类款项有关数字一致。 2、项目支出：“项目支出”应与表七“项目支出预算表—合计”栏的相应类款项有关数字一致。 （四）表四：基本支出预算表一（工资福利支出） 本表反映各预算单位安排的工资福利支出各明细项目支出情况，分基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和其他工资福利支出等明细类型。 1、基本工资：反映国家统一规定的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒、熟练期工资等。 2、津贴补贴：反映单位在基本工资之外按国家统一规定开支的机关事业单位职工艰苦边远地区津贴、机关工作人员工作性津贴和生活性补贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴、军人津贴等。 3、奖金：反映单位按国家规定开支的各类奖金。如国家统一规定的机关事业单位年终一次性奖