《异地企业国际业务指南》.docVIP

异地企业国际业务指南 在市场竞争异常激烈的深圳地区，开拓异地企业国际业务是我行国际结算增长的突破口。为更好地指导支行开拓异地企业，规避风险，现针对开拓异地企业实务中遇到的下列政策问题给予指导。 一、异地企业开户（包括结算户、资本金户、贷款户等） 异地企业需先到当地外汇局申领异地开户通知书/批文，然后到深外管经常项目处/资本项目处备案后，方可在我行办理开户手续。 二、异地企业涉外收入 异地企业涉外经常项目收入区分以下情况处理： 1、经批准在我行开立了外汇结算账户的 其经常项目外汇收入可直接入外汇帐，对于出口收汇，经办行应出具出口收汇核销专用联； 2、未在我行开立外汇结算账户，但同意结汇的 其经常项目外汇收入可结汇入人民币帐，对于出口收汇，经办行应出具出口收汇核销专用联； 以上两种情况经办行应按规定办理国际收支申报。企业应持我行出具的出口收汇核销专用联经深外管盖章确认后到其所在地外汇局办理出口收汇核销。 3、未在我行开立外汇结算账户且不愿意结汇的 我行可予以办理转汇他行结算户（一般应在收到款项的当天），将原所有汇款信息转给收款行（包括交易附言等），并注明“境外汇入款，未办理国际收支申报”， 如果该笔收汇我行可明确为出口项下收汇（如在我行办理出口议付或托收的），转汇时可明确注明“出口收汇，未办理国际收支申报，未出具出口收汇核销专用联”，但我行不出具出口收汇核销专用联。企业应到其最终收款银行申请出口收汇核销专用联，如最终收款银行为企业所在地银行，企业直接到其所在地外汇局办理核销。 [根据深外管要求，银行在办理广东省内异地企业出口收汇入帐/结汇手续时，收汇银行必须填写“出口收汇核销专用联确认证明”，由经办人及业务主管签字并加盖已备案的业务章后，以传真方式报深圳外汇局] [关于涉外收入中转汇处理的说明 涉外收入中转汇处理，一般是指根据汇出行付款指示要求转汇至他行。如无汇出行的付款指示，我行“转汇“此笔汇款只能根据我行与客户的协议办理，从外汇政策合规性来看，此种做法有逃避外汇账户管理和结汇规定嫌疑，而且收款行可能不予以配合出具出口收汇核销联/进行国际收支申报，因此，对于无汇出行的转汇指示的“转汇”最好避免采用。] 异地企业出口收汇核销的基本要求 1、收汇前到深外管备案（包括没有进出口经营权的子公司、办事处或代表处等，以其总公司的名义办理出口收汇的） 须凭以下资料事先到收汇地外汇局办理备案登记： （1）单位介绍信、申请书； （2）外经贸部门批准其总公司经营出口业务的批准复印件； （3）工商营业执照副本及复印件（由工商局复印盖章）； （4）企业法人代码证书复印件； （5）海关注册登记证明书复印件； （6）（总）公司所在地外汇局同意其在异地收汇的批准件； 2、异地企业出口收汇核销基本流程 （1）异地企业的出口收汇； （2）收汇网点按规定出具出口收汇核销专用联； （3）异地企业持规定材料（包括：正本出口收汇核销单、出口报关单、出口发票和出口收汇核销专用联等）到收汇外汇局办理出口收汇核销专用联确认手续； 经深外管盖章确认后的出口收汇核销专用联及相关材料，回其所在地外汇局办理出口收汇核销手续。 异地企业涉外资本项目收入： 如已在我行开立了相应资本项目项下专户（如外债专户、资本金专户等），可直接入帐，并按规定办理国际收支申报； 如未在我行开立相应资本项目项下专户，我行可予以办理转汇他行（一般应在收到款项的当天），将原所有汇款信息转给收款行（包括交易附言等），并注明“境外汇入款，未办理国际收支申报”〔注意事项见“二、异地企业涉外收入”部分中“关于涉外收入中转汇处理的说明”内容〕 三、异地企业付汇业务 异地企业进口付汇（含开证） 1、异地企业进口付汇（含开证）基本要求 异地企业的进口付汇（含开证）需经其当地外汇局备案同意后，并经深外管经常项目处进口付汇核销组备案同意后（即进口付汇备案表上应有两地外汇局的业务印章及有权人签字），方可到银行办理。 2、异地进口付汇（含开证）备案基本要求 根据外汇政策规定，异地进口付汇（含开证）的备案，需提供异地进口付汇（含开证）原因的证明资料（比如：异地分公司设立的有关主管部门的批件/委托方贷款银行或转贷银行签订的项目贷款协议/外汇局批准开立经常项目外汇账户的文件）及相应的付汇/开证资料等。 3、异地进口付汇（含开证）备案技巧 企业所在地外汇局一般不会限制企业去异地付汇，但付汇银行所在地外汇局一般不会批准异地企业购汇支付的备案。因此： （1）如果企业外汇资金充裕，并且能经企业所在地外汇局同意到异地银行开户，一般可获得异地付汇/开证的备案； （2）如企业外汇资金短缺，可建议企业向我行申请外汇贷款（根据外汇管理规定，异地企业贷款专户的开立需经企业所在地外汇局批准