财务报销制度及程-11年版.docVIP

财务报销流程及规范 为加强公司内部管理，统一公司的报销流程及规范，根据实际运行情况，特制定本制度。 财务报销流程： 请款人整理报销单据并填写对应费用报销单 店经理核准 营运经理签字 财务复核 稽核签字 总经理签字 （总经理助理负责签字流程的追踪） 二、报销单种类 1）付款凭单：经济业务已发生且已取得发票需付款的，填付款凭单； 2）借款申请单：经济业务未发生或已发生但暂未取得发票的，需填借款单，取得发票后补填付款凭单。 三、报销单的申请和填写 1）请款人应先填写（见下附表一及附表二）付款凭单或借款申请单，注明店名（或公司部门）、申请人、申请日期、付款内容、付款日期、收款单位名称、付款金额及付款方式（现金、支票或转账）等付款相关内容，借款申请写明归还日期，流程参照“一、财务报销流程”； 2) 供应商要求付款方式为银行转账或银行支票的，请款人要向供应商索取公司名称、开户银行及账号； 3）供应商提供发票本公司付款，未提供发票的由经办人负责要回发票； 4）对审批手续不齐全和不按照报销制度填写的报销单，财务部一律不予报销； 5) 报销单上填写的申请日期应为实际填写单据的日期。 6）书写字体规范，不能潦草,不能涂改； 7）要求使用水笔填写； 8）金额大、小写填写规范并一致； 9) 报销凭单的黏贴要求规范、整齐； 10) 正确填写费用类别，不同类型的费