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2011年度部门决算 2011年12月19日 关于软件的下载及参数更新 按照省厅最新通知，下载2011年度决算软件和参数更新均通过财政内网和河北省财政厅外网“河北财政信息网（)部门决算”栏目下载，今后所有参数更新都通过该网发布，请不要从财政部外网下载。 注意：  1、预算单位未分账核算的本级发改委安排的基本建设拨款收支也应填报基本建设资金相关的报表。但资产负债表中的基本建设资金占用和来源可不填。 2、预算单位收到非本级发改委安排的基本建设拨款收入反映在财决03表“其他收入—非本级财政拨款”，支出按基本建设项目资金在相关报表反映，支出明细反映在财决05-2表的“其他资本性支出”对应款下。在决算中的反映问题。 关于经费差额表的填报 资金口径：一级预算单位拨给企业和其他不属于本套决算报表范围单位的财政拨款。 封面信息：1、单位全称后加“（经费差额表）”；2、“单位基本性质”选择“其他”； 3、“单位执行的会计制度”选择“其他”； 4、“报表类型”选择“经费差额表”；其他项目标识按照填报单位实际情况填列。 关于经费差额表的填报 填报内容：包括财决01表至财决11表，反映单位整体情况的资产、人员报表，原则上仅按照预算管理关系报送，但实际由非本级财政负担人员经费的，财决附06表应按经费比例或实际负担的人员人数拆分报送。气象局等。 填报单位 ：原则上仅限于一级预算单位，财政部门不得使用“经费差额表” 1．基本平衡公式：用于审核表内平衡关系。软件中公式报错表现为红色，报错单元格表现为红色。应保持公式审核全部正确，不出现报错信息。 2．逻辑性公式：用于审核表内、表间相关数据逻辑关系。软件中公式报错表现为紫色，报错单元格表现为红色。原则上不应出现报错信息。如有公式报错，单位经核实并出具相关文件依据等，可保留报错信息，并在填报说明中列示有关依据。 3．核实性公式：用于审核表内、表间有关数据的合理性。软件中公式报错表现为绿色，报错单元格表现为绿色。如有公式报错，单位应根据会计账簿和有关台账进行核实，有错调整，无错保留，并在填报说明中进行说明。 注意： 1、审核中如出现多条公式报错或同一条公式涉及多个单位报错，建议从明细报表或基层单位开始核查。多条公式或多个单位提示同一类内容报错，经逐条核实报错公式后，可在填报说明中分类归总说明。 2、对于审核中保留的出错公式，要在逐条写出说明。 （一）单位名称 ①单位名称要与公章一致，不能填简称； ②主管部门本级单位名称未应加“（本级）”，主管部门汇总封面中单位名称未应加“（汇总）”。 注意：不规范的简称、没有加“本级”和“汇总”。 （二）单位地址 单位地址要填列完整，应以XX市+县（市）区+街道门牌号。 （三）组织机构代码。 根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列。 注意：对本年无正式组织机构代码的单位，如果不为新增单位，要求仍使用下发的上年正式上报时的代码。对本年新增无正式组织机构代码单位，按照一定的编码规则，利用软件上的IDC功能编写。石家庄市前四位为HE01，加各县（市)区指定字母，再加上自编的四位，最后一位自动生成。 （四）财政预算代码：要求与部门预算代码一致。 1、无下一级预算单位的一级预算单位以及有下一级预算单位的汇总封面的财政预算代码为3位。2、有下级预算单位的一级预算单位本级、二级预算单位预算代码为6位。 （五）单位预算级次。填列部门和预算单位按照经费领拨关系和预算管理权限所确定的预算级次。 1、没有下一级预算单位直接向同级财政部门领报经费的一级预算单位，代码填“1”。 2、向同级财政部门领报经费，并对下一级预算单位核拨经费的单位，汇总表的预算管理级次代码填“1”，本级和下一级预算单位代码填“2”。 3、财政部门汇总本级预算单位或下级财政报送的决算数据时的汇总表的预算管理级次为“0”。 （六）单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位及经费性质，在“行政单位”、“参照公务员法管理事业单位”、 “财政补助事业单位”、 “经费自理事业单位”、 “其他单位”五种类型中选择填列。 财政部门或主管单位叠加汇总所属单位决算时本项可不填列。 （七）单位执行会计制度：按单位实际执行的会计制度选择填列。财政部门或主管单位叠加汇总所属单位决算时不填列本项。 一级预算单位在编报“经费差额表”或“调整表” 时，选择单位基本性质和单位执行会计制度均填列“其他”。 单位执行的会计制度应与单位