第一次实验报告-创建财务管理工作表.doc

宁波大学商学院 实验报告 实验课程名称： 财务管理实验 学 院： 商学院 专 业： 工商管理 指导教师： 陈永平 报告人姓名： 张峻 学号： 096010051 班 级： 工商111 学 期： 2012-2013第二学期 商学院商科实验教学中心制 实验 成绩 实验项目名称 创建财务管理工作表 一、实验目的与要求： 利用Excel电子表格的编辑和运算功能创建财务管理工作表，为后续深度实验做准备。 二、实验设备及软件： 互联网、Microsoft word 、Microsoft excel 三、实验方法（原理、流程图） 表5.1.2 光明公司资产负债表编制过程演示表（部分） 编制单位：光明公司 2005年12月31日 资 产 期末数 负债及所有者权益 期末数 流动资金： 流动负债： 　 货币资金 =科目余额表!B4+科目余额表!B5+科目余额表!B6 =科目余额表!F4 =科目余额表!B7 =科目余额表!F5 =科目余额表!B8 应收账款 =科目余额表!B9 =科目余额表!F6 =科目余额表!B11 =科目余额表!F7 预付帐款 =科目余额表!B10 =科目余额表!F8 =科目余额表!B12+科目余额表!B13+科目余额表!B14+科目余额表!E19 =科目余额表!F9 　 预提费用 =科目余额表!F1 其它流动资产 　 其他应交款 =科目余额表!F1 流动资产合计 =SUM(B5:B13) 流动负债合计 =SUM(D5:D13) 四、实验过程、步骤及内容 操作步骤 1．打开“实验五”工作簿。点击“科目余额表”； 2．在【插入】菜单中选择【工作表】，将工作表改名为“资产负债表”； 3．合并主标题单元格，输入标题“光明公司资产负债表”并将其居中； 4．合并副标题单元格，输入日期及计量单位。日期的格式为××年×月×日； 5．在相应的单元格区域输入表头、主词栏； 6．将项目栏定义为文本型格式，并输入各项目； 7．选中“金额栏”输入区域，将其单元格属性与格式定义为“数值”，使用千分位隔符，小数位数定义为2及数据右对齐； 8．按照资产负债表的编制方法，将资产负债表与科目余额表中相同项目用“=”号直接取数，不同项目须计算填列。如：货币资金=现金+银行存款+其他货币资金； 9．在各项合计栏中输入SUM函数； 10．检查报表是否平衡； 11．将建好的工作簿保存在D:\财务管理实验中，并改名为“财务管理*本人姓名”； 五、实验数据（现象）处理分析 光明公司资产负债表 编制单位：光明公司 2005年12月31日 单位：元 资 产 期末数 资 产 期末数 流动资产： 　 流动负债： 　 货币资金 391,299.80 短期借款 796,543.00 短期投资 4,578.00 应付帐款 87,564.10 应收票据 55,216.60 预收帐款 　 应收帐款 572,880.26 其他应付款 9,546.10 其他应收款 8,546.90 应付工资 1,965.44 预付帐款 2,216.30 应付福利款 266.38 存货 250,465.37 未交税金 4,533.60 待摊费用 　 预提费