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速8（国储）酒店财务管理制度及岗位职责 为了加强财务管理，适应激烈市场竞争要求，提高企业效益，实现企业上新台阶，根据有关会计法规和本公司实际，特制度如下制度： 第一章 总 则 1、为规范“速8（国储）酒店”的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。 2、酒店的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受管理公司财务部门的检查和监督。 3、酒店应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作与成本费用控制工作。 4、酒店财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。 第二章 会计岗位职责 严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒店经营管理工作。 按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。 加强酒店财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。 坚持原则，严格按规定开支酒店费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。 加强成本管理，严格控制采购成本和营业成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。 按规定认真编制和及时向公司董事长报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。 按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财务资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。 有权对酒店所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒店造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见并提交相应的报告。 每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会（或成本控制分析会），有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。 妥善保管和按规定使用酒店财务专用章。 接受管理公司的业务质询、调查、审计、考评等。 出纳员岗位职责 严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。 按时到前台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。 不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。 负责督促本酒店人员的费用报销和借款归还，以完成财务还款手续。 负责对前台备用金进行盘点检查。 接受财务会计定期及不定期现金盘点检查。 按规定准确、及时地办理银行结算业务。 登记现金日记账和银行存款日记账。 设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。 月终与会计现金总账核对，做到账账相符。 每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后于当月凭证装订成册。若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。 保管有关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制《支票领用存登记表》，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。 妥善保管发票，设置发票领用登记本，登记前台所领用发票数，有领用人签字。 月终对前台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。 对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务会计报告。 必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。 接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。 按时完成财务会计交办的其他事宜。 收银员岗位职责 收银员业务上属于财务部指导，接受财务人员的业务指导、检查、考评；行政上属于客房部领导。 自觉遵守财经纪律和财务制度。 收银员在上班前应先作好营业前的准备工作。预备好零钞，以便找数；检查使用的收银机、计算器、验钞机等设备，并做好清洁保养工作。 准确打印各项收款单据、发票；及时、快捷收妥客人消费款；在收款中做到快、准、不错收、漏收；对各种钞票必须认真验明真伪；收到伪钞自赔。 每日收入现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短。出现长款或短款，必须如实向上级汇报，按公司财务规定长款入公司帐，短款当事人自赔。 4、 按公司外汇兑换率收取外币，不得套取外币，也不得自兑外币。 5、 每天收入的现款、票据必须与单据相符，认真填写营业报表，字迹清晰，不得涂改，连同收款单核对后，交审核员审核对帐，现金、信用卡票据等款项交出纳、营业收款单据交审核员并签收。 6、 备用周转金，必须天天核对，专人保管如有遗失自赔，绝对不得以白条抵库私自挪用。