上交所债券预审指南(一).docVIP

上海证券交易所公司债券预审核指南 （一） 申请文件及编制 上海证券交易所 （2015年09 月 15日） 版本及修订说明 修改日期 版本及主要修改内容 2015/09/15 首次发布 目录 引言 4 第一章 申请文件 5 第二章 申请条件 8 第三章 募集说明书的编制 15 第四章 中介机构核查及相关文件的编制 21 第五章 创新事项 28 第六章 非公开发行债券的特别要求 31 常用法律法规 35 附件 37 引言 为规范公司债券预审核工作，便于发行人和中介机构编制、提交申请文件，提高预审核工作效率，上海证券交易所（以下简称“本所”）根据《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》等有关规定，制定本指南。 本指南适用于面向合格投资者公开发行公司债券的申请文件及编制。本指南未尽事宜，按中国证监会和本所相关要求执行。 非公开发行公司债券的申请文件及编制，经本指南第六章调整后，参照适用本指南。 发行人、中介机构和相关机构应认真按照《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》（2015年修订）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》（20