0信贷需求合理性分析.doc

信 贷 需 求 合 理 性 分 析 对于自偿性质的流动资金贷款，重点结合申请人的生产经营规模、生产经营各环节（如采购、生产、销售等）中的流动资金正常占用以及资金结算方式等情况，分析申请人资金需求额度是否合理。 对于中期流动资金贷款和多次转贷的贷款，应着重分析申请人营运资本是否充足、出现资金缺口的原因，我行流动资金贷款的真实用途是否合规（用于项目建设），该笔贷款投入后是否超过申请人的合理支付能力、能否满足申请人正常运营的需求; 如为银行承兑汇票：应根据申请人的经营规模与特点、业务发展计划、流动资产周转期，综合考虑其现有汇票承兑余额、期限等因素，合理确定额度需求。 营运资金缺口分析法 1、估算未来一年的销售收入； 2、估算未来一年的流动资产周转期 应收账款周转率＝销售收入/平均应收账款余额 应收账款周转期=360天/应收账款周转率 存货周转率=销售收入/平均存货余额 存货周转期=360天/存货周转率 流动资产周转期=应收账款周转期+存货周转期 流动资金周转率=360天/流动资产周转期 3、估算未来一年的营运资金的需求量 营运资金（需求量）=销售收入/流动资金周转率 4、分析营运资金的来源 a.目前自有营运资金（流动资产与流动负债的差额） b.当年新增利润 c.当年新增资本 d.对下游客户应收账款的减少和预收账款的增加 e.对上游客户应付账款的增加和预付账款的减少 5、营运资金缺口：需求与来源的轧差。同时根据其他银行对客户的授信情况，最终确定流贷额度。 范例一： 流动资金需求的测算以及流动资金贷款量的合理性分析： (一)流动资金需求测算 1.流动资产周转率 2006年该公司存货周转天数为33.52天。 2006年应收账款周转天数为21.53天。 流动资产周转率＝360/（33.52+21.53）＝6.5次/年 2.预计2007年销售收入 ①2005年销售收入增长率为29.52％。 ②2006年销售收入增长率为36.79％。 销售收入平均增长率取值2005年与2006年平均值为33.16％。 预计2007年销售收入＝2006年销售收入×（1＋销售收入平均增长率）＝419704万元×（1+0.3316）＝558878万元 3.预计2007年净利润 ①2005年净利润增长率为22.89％。 ②2006年净利润增长率为52.79％。 ③净利润平均增长率取值2005年与2006年平均值为37.84％。 预计2007年净利润＝2006年净利润×（1+净利润平均增长率）＝24941万元×（1+0.3784）＝34379万元。 4.2007年流动资金需求＝558878万元/6.5＝85981万元。 5.自有营运资金＝197307万元-145365万元＝51942万元。 6.2007年新增流动资金需求＝85981万元-51942万元＝34039万元 7.预计其他项目导致流动资金需求增减情况： ①经营性应收项目增加：484万元 ②经营性应付项目减少：5003万元 ③其他金融机构融资额减少：20000万元（压缩中小股份银行的流贷） 利润增加扣减流动资金需求：16378万元，由于2007年新上1000万套半钢子午胎项目需自筹资金18000万元，因此2007年预计实现利润34379万元中扣除该部分自筹资金，剩余的16378万元用于补充流动资金 折旧增加扣减流动资金需求：11790万元 新投产100万套全钢子午胎项目需增加流动资金需求：8000万元 8.最终2007年新增流动资金需求为：39358万元 （二）流动资金贷款量的合理性分析 经测算，xxx公司2007年末流动资金需求为39358万元，该部分资金主要依靠银行解决，我行落实情况如下： 1.建行给予该企业8400万元流动资金贷款新增，用于该企业新投产100万套全钢子午胎项目配套流动资金。 2.荷兰上海银行给予该企业3000万美元流动资金贷款，用于企业正常营运资金。 3.招远中行给予该企业5000万元流动资金贷款，用于企业正常营运资金。 4.招远农行给予该企业5000万元流动资金贷款，用于企业正常营运资金。 我行本次给予该公司12000万元流动资金贷款额度及5000万元银行承兑汇票额度，扣除20％承兑汇票保证金及在我行存量流动资金贷款7600万元，实际新增流动资金贷款8400万元。 该公司在我行存量贷款属于营运资金需求，主要用于原材料购置、储备，以及其他正常的经营周转需求。 新增8400万元主要用于该公司新投产100万套全钢子午胎项目配套流动资金。 从该公司目前经营现状及现金流量看，该公司必须具有足够的流动资金，才能保证其生产的正常、有序进行，业绩才能有质的飞跃，从目前情况看，我行给予该公司12000万元