2014费用报销制度非营销部门.docVIP

费用报销制度 一、总则 （一）原则：为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约，降低公司经营成本，少花钱，办好事，提高公司经济效益，真实体现权责发生制下的经营成果本制度中所称费用是指差旅费、市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费等。本制度适用对象为差 ①、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管批准后方可出差。 、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，财务部门负责人核准后方可借款。 、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况，向分管汇报，由分管考核结果，并在出差申请单任务完成情况栏中签署考核意见。 、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。 费用标准、公司职员出差实行住宿费、、市内交通费，其标准如下：、乘坐交通工具的规定： 、、、副总经理可乘飞机，火车、出租车。、、、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。乘坐火车软座、软、硬卧不予报销。市内交通费：如乘车时间为夜间（晚九时至次日晨七时之间）