2014费用报销管理制度细则一.docVIP

费用报销管理制度（细则一） 第一章：总则 第一条：为了加强集团公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据集团公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条：本制度适用集团公司总部及各下属公司。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票) 第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求，不得随意涂改。 2、报销单封面与封面后的必须大小一致，各票据不得突出于封面和之外（票据过大时应按封面大小折叠好）。 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的上，整份报单各部分厚度应尽量保持一致。 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列。 5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量在一块，并按金额大小排列。 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额。 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写。 8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准。 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单 第六条：单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。 第七条：