012典当行资收支管理制度.docVIP

第一章 总则 第一条 为加强资金的收支管理，提高资金的使用效率，有效防范资金风险，特制定本制度。 第二条 公司资金管理，必须严格遵守国家有关法律、法规，必须严格执行公司有关制度。 第三条 公司财务部代表公司行使管理资金职能，监督、管理、控制资金的收入和使用，总经理、公司分管领导、财务负责人及其他有关人员在公司资金管理工作中各自承担相应的责任。 第二章 2.费用报销流程报销流程图： 3.备用金借支流程图： 第三章 资金计划管理 第六条 公司资金实行计划管理，公司所有资金收入及支出都必须纳入计划管理体系。 第七条 年度资金计划的生成和审批：年度资金计划的生成时间在编制公司年度经营预算时，按照预算编制原则和流程编制及审批。 第八条 月份资金计划的生成和审批：月份资金计划的编制以年度资金预算为基础。各专业管理部门每月28日下午4：30前报送次月资金计划，财务部汇总初步平衡后形成资金收支月度计划，经财务主管领导审核后，于每月1日上公司资金平衡会讨论，确定各项资金收支计划数额后，由公司总经理批准。 第九条 旬资金计划的生成和审批：各专业管理部门在经批准的月资金计划范围内提报本旬支付明细与额度，财务部组织旬资金平衡会讨论。上旬资金计划在月份资金计划平衡时确定，各专业管理部门在月份资金计划基础上每月9日、19日中午下班前报送中、下旬资金需求计划