2013上期《财务管综合模拟实验》习题册.docVIP

银杏学院 2010级财务管理专业 《财务管理综合模拟实验》 练 习册习 册 学 号： 姓 名： 专业班级： 成 绩： 第2章 货币风险管理 2.2 货币时间价值 2.2.1 复利实训 任务1 复利终值实训一 2008年1月1日，王强将20000元一次性存放于中国银行，年存款利率为6%，假设每年复利一次，则2009年1月1日该笔存款的终值是多少？((F/P,6%,1)=1.0600) 2008年1月1日，王强将20000元一次性存放于中国银行，年存款利率为6%，假设每年复利一次，请计算2011年1月1日该笔存款的终值。((F/P,6%,3)=1.191) 2007年1月1日，张扬将100000元一次性存放于建设银行，年存款利率为6%，假设每半年复利一次，则2010年1月1日该笔存款的终值是多少？ ((F/P,3%,6)=1.1941) 2008年1月1日，陈兴于将10000元一次性存入农业银行，年存款利率为8%，假设每个季度复利一次，则2011年1月1日该笔存款的终值是多少？((F/P,2%,12)=1.2682) 杨苏3年后准备购买一辆5万元的小轿车，银行3年期存款利率为5%，假设银行利率按年复利，确定目前应该一次性存入的资金是多少？((P/F,5%3)=0.8638) 现值P=50000*(P/F,5%,3)=43190(元) 任务6 复利现值实训二 陈振计划5年后购买一套30万元的商品房，银行的年利率为4%，如果银行利率按季复利，确定目前应该一次性存入的资金是多少？ ((P/F,1%20)=0.8195) 现值P=300000(P/F,1%,20)=245850(元) 任务7 最低可接受报酬率实训 周明现有1200元，欲在19年后使其达到原来的3倍，选择投资机会时，最低可接受的报酬率应当是多少？(计算过程中保留四位小数，最后结果保留两位小数) ((F/P,5%,19)=2.527 (F/P,6%,19) =3.0256) F=1200*3=3600(元) 3600=1200*(1+i)^19 (1+i)^19=3 (F/P,I,19)=3 (用插值法)查表：(F/P,5%,19)=2.527;(F/P,6%,19) =3.0256 (i-5%)/(6%-5%)=(3-2.527)/(3.0256-2.527) 最低可接受的报酬率应当是:i=5.95% 任务8 复利期n的计算实训 方红有1200元，准备投资年报酬率为8%的国库券，按复利计算经过多少年才可使现有资金增加1倍？(计算过程中保留四位小数，最后结果保留两位小数)((F/P,8%,9)=1.999 (F/P,8%,10) =2.1589) F=1200*2=2400 2400=1200*(1+8%)^n (1+8%)^n=2 (F/P,8%,n)=2 (用插值法)查表：(F/P,8%,9)=1.999;(F/P,8%,10) =2.1589 (n-9)/(10-9)=(2-1.999)/(2.1589-1.999) n=9.01(年) 2.2.2 普通年金 任务1 普通年金终值实训一 晨辉工程有限公司正在建设的星光大厦工程项目建设期为5年，该公司与交通银行签订了借款合同，约定在5年建设期内每年年末向交通银行借款100万元，借款年利率为10%，一次还本付息，在项目竣工时该公司应付的本息总额为多少？((F/A,10%,5)=6.1051) 胡勇连续20年于每年年末存入工商银行20000元，假设银行存款年利率为6%，请计算在20年年末可一次获得的本利和是多少？ ((F/A,6%,20)=36.786) 王成勇准备出国3年，请隔壁张三代付房租，每年的租金为10000元(年末支付)，假设银行存款利率为10%，他应当给张三在银行一次性存入多少钱？((P/A10%,3)=2.4869) 现值P=10000*(P/A,10%,3)=24869(元) 任务4 普通年金现值实训二 华强实业有限公司对外与成峰机械公司联营，每年能取得15%收益，如果企业每年年末想取得20万元的投资收益，并打算在5年内收回全部的投资，该企业现在应一次性投资多少资金？(保留两位小数)　((P/A15%,5)=3.3522) 现值P=20*(P/A,15%,5)=67.0