中央财经大学金融硕士考研参考书.doc

2014年中央财经大学金融硕士考研参考书 各位考研的同学们，大家好！我是才思的一名学员，现在已经顺利的考上北京大学，今天和大家分享一下这个专业的笔记，方便大家准备考研，希望给大家一定的帮助。 十一、存款类金融机构 存款类金融机构：（银行类金融机构）接受个人和机构存款并发放贷款的金融机构。以存款为主要负债，以贷款为主要资产，以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。 按……分类 可分为 业务活动的目标 管理性、商业性、政策性 投资者的国别或业务范围 国际性、全国性、地方性 存款类金融机构间的相互关系：相互补充、相互竞争 存款类金融机构的业务运作特点：公众性、风险性、服务性 职能与作用 充当信用中介，事先对全社会的资源配置 充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作用 创造信用与存款货币，在宏观经济调控中扮演重要角色 转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行 提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融服务需求 业务运作的内在要求：公信力，流动性，收集、辨识、筛选信息的能力 商业银行 以存款为主要负债，以贷款为主要资产、以支付结算为主要中间业务，并直接参与存款货币创造的金融机构 组织形式 例子 总分行制 银行在大城市设立总行，在各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的银行制度 普遍 单一制 单元制，不舍任何分支机构的银行制度 美国的一些州 控股公司制 一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式 美国很多银行，如美国花旗银行 连锁银行制 某一人或某一集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式 商业银行的业务 业务解释 作用、特点 表内业务 资产业务 现金资产 库存现金、存放中央银行和同业的存款等 保持流动性 信贷资产 贷款和票据贴现 证券投资 增加收益来源；实现资产多样化，分散风险，保持流动性 负债业务 被动负债 通过吸收存款来筹集资金（见下表） 最原始、最主要的负债业务 主动负债 通过发行各种金融工具主动吸收资金 金融债券、大额可转让定期存单等；期限长，利于资金来源稳定；同时保持流动性和较高的收益 其他负债 借入款：对央行的再贴现再贷款，对同业的拆借，其他金融机构的借款 弥补暂时的资金不足 临时占用资金：为客户提供服务时临时占用的资金 银行资本 核心资本 普通股、不可收回的优先股、资金盈余、留存收益、可转换的资本债务、各种补偿准备金等所有者权益 开展各项业务的基础；发生意外损失时的弥补和保障 附属资本 未公开的准备金、资产重估准备金、呆账准备、长期次级债等 表外业务 中间业务 结算、代理、信托、理财、信息咨询等，不发生借贷性的信用关系 风险小、收入稳定 创新的表外业务 不直接列入资产负债表内，但与表内业务关系密切，又称或有资产/负债业务；如贷款承诺、担保、回购协议、票据发行便利和衍生性的互换、期货、期权、远期合约 满足客户对金融服务的新要求，高利润、高风险 存款 活期存款 随时存取并可直接开立支票账户的存款，支票账户存款或往来账务存款，一般无息 定期存款 存期固定且较长、利息较高 储蓄存款 针对居民个人的计息存款；活期储蓄存款和定期储蓄存款，一般不能签发支票 商业银行的经营管理原则：盈利性；流动性；安全性 信用风险：违约风险；借款人不能按契约规定偿还本息而使债权人受损的风险 市场风险：市场价格波动而蒙受损失的可能性；利率风险，汇率风险 流动性风险：无法提供足额资金来应付客户提现或贷款需求时引起的风险 操作风险：由不完善或有问题的内部程序、员工和计算机系统以及外部事件所造成损失的风险 政策性银行 由政府发起或出资建立，按照国家宏观政策要求，在限定的业务领域从事银行业务的政策性金融机构。业务经营目标是配合并服务政府的产业政策和经济 社会发展规划，推动经济的可持续与协调发展。 特性 不以盈利为经营目标 具有特定的业务领域和对象 资金运作的特殊性 作用 补充和完善市场融资机制 诱导和牵制商业性资金的流向 提供专业性的金融服务 合作金融机构 按照国际通行的合作原则，以股金为资本、以入股者为服务对象、以基本金融业务为经营内容的金融合作组织 特性 自愿性：入社自愿，退社自由 民主性：所有成员地位平等，不按出资额排序；民主管理，一人一票；收益共享，风险共担 合作性：资本的合作 作用 增强个体或弱势经济在市场竞争中的生存能力，通过必要的资金支持和金融服务来扶持农民或小生产者，保护其生产积极性，使个体经济或小规模经济在互惠互利中增强生存发展能力 降低个体经济获取金融服务的交易成本  十二