Excel函数在财务管理的应用.docVIP

Excel函数应用之财务函数?? ? ?像统计函数、工程函数一样，在Excel中还提供了许多财务函数。财务函数可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。这些财务函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。它们为财务分析提供了极大的便利。使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。在下文中，凡是投资的金额都以负数形式表示，收益以正数形式表示。 ? ? 在介绍具体的财务函数之前，我们首先来了解一下财务函数中常见的参数： ? ? 未来值 (fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。 ? ? 期间数 (nper)--为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。 ? ? 付款 (pmt)--对于一项投资或贷款的定期支付数额。其数值在整个年金期间保持不变。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。 ? ? 现值 (pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。 ? ? 利率 (rate)--投资或贷款的利率或贴现率。 ? ? 类型 (type)--付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末，用0或1表示。 ? ? 日计数基准类型（basis）--为日计数基准类型。Basis为0 或省略代表US (NASD) 30/36